Art. 132. Osoby uprawnione do środków po zmarłym członku otwartego funduszu emerytalnego

Zmiana została uchwalona, ale ustawa zmieniająca nie została jeszcze ogłoszona. Obowiązuje brzmienie dotychczasowe. Zmiana obejmie: ust. 3. Podstawa: Ustawa Przepisy wprowadzające ustawę o statusie osoby najbliższej w związku i umowie o wspólnym pożyciu.

Zobacz zapowiedziane brzmienie

Ten tekst jeszcze nie obowiązuje. Zacznie obowiązywać po ogłoszeniu ustawy zmieniającej.

3. Otwarty fundusz dokonuje wypłaty środków należnych osobie wskazanej przez zmarłego w terminie 3 miesięcy, nie wcześniej jednak niż w terminie 1 miesiąca, od dnia przedstawienia funduszowi urzędowego dokumentu stwierdzającego tożsamość osoby uprawnionej, z tym że wypłata środków przypadających małżonkowi albo byłej stronie umowy o wspólnym pożyciu zmarłego może być przekazana na jego żądanie na rachunek w otwartym funduszu. W tym ostatnim przypadku do wypłaty transferowej środków przypadających małżonkowi albo byłej stronie umowy o wspólnym pożyciu zmarłego stosuje się odpowiednio przepisy art. 128.

1. Środki zgromadzone na rachunku zmarłego członka otwartego funduszu emerytalnego, które nie zostaną wykorzystane zgodnie z art. 131, przekazywane są osobom wskazanym przez zmarłego, zgodnie z art. 82 ust. 1 lub 1a, a w przypadku ich braku wchodzą w skład spadku.

2. (uchylony)

3. Otwarty fundusz dokonuje wypłaty środków należnych osobie wskazanej przez zmarłego w terminie 3 miesięcy, nie wcześniej jednak niż w terminie 1 miesiąca, od dnia przedstawienia funduszowi urzędowego dokumentu stwierdzającego tożsamość osoby uprawnionej, z tym że wypłata środków przypadających małżonkowi zmarłego może być przekazana na jego żądanie na rachunek w otwartym funduszu. W tym ostatnim przypadku do wypłaty transferowej środków przypadających małżonkowi zmarłego stosuje się odpowiednio art. 128.

4. Wypłata dokonywana bezpośrednio na rzecz osoby wskazanej przez zmarłego następuje w formie wypłaty jednorazowej lub w formie wypłaty w ratach płatnych przez okres nie dłuższy niż 2 lata, zgodnie z pisemną dyspozycją osoby uprawnionej.

4a. Przepisy ust. 3 i 4 stosuje się odpowiednio do spadkobierców, którzy dodatkowo obowiązani są przedłożyć funduszowi prawomocne stwierdzenie nabycia spadku.

5. Zasady wypłaty w ratach określa statut otwartego funduszu.

Komentarz do Art. 132.

Przepis określa sposób rozdysponowania środków pozostałych na rachunku zmarłego członka otwartego funduszu emerytalnego, jeżeli nie zostały one wykorzystane zgodnie z art. 131. W pierwszej kolejności środki są przekazywane osobom wskazanym przez zmarłego, zgodnie z art. 82 ust. 1 lub 1a. Jeżeli takich osób nie ma, środki wchodzą w skład spadku.

Otwarty fundusz wypłaca środki osobie uprawnionej w terminie 3 miesięcy od przedstawienia urzędowego dokumentu potwierdzającego jej tożsamość, jednak nie wcześniej niż po upływie 1 miesiąca od tej czynności. Szczególne rozwiązanie dotyczy małżonka zmarłego. Na jego żądanie środki mogą zostać przekazane na rachunek prowadzony w otwartym funduszu. W takim przypadku do wypłaty transferowej stosuje się odpowiednio art. 128.

Osoba wskazana przez zmarłego może wybrać wypłatę jednorazową albo wypłatę w ratach. Wybór następuje w pisemnej dyspozycji, a raty mogą być wypłacane przez okres nie dłuższy niż 2 lata. Szczegółowe zasady wypłat ratalnych określa statut otwartego funduszu.

Te same reguły dotyczą spadkobierców, przy czym muszą oni dodatkowo przedłożyć funduszowi prawomocne stwierdzenie nabycia spadku. W praktyce przepis wskazuje więc zarówno kolejność osób uprawnionych do środków, jak i wymagane dokumenty, terminy oraz dopuszczalne formy wypłaty. Ustęp 2 został uchylony i nie zawiera obowiązującej regulacji.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt uchwalony przez Sejm Rzeczypospolitej Polskiej, Dziennik Ustaw z 2024 r. poz. 1113.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

Art. 131.Art. 132b.