Art. 25a. p.s. Kontrola stowarzyszenia na podstawie przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu…

1. Organ, o którym mowa w art. 8 ust. 5, sprawuje kontrolę nad działalnością stowarzyszenia będącego instytucją obowiązaną w rozumieniu przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w zakresie zgodności jego działania z przepisami tej ustawy.

2. Do kontroli, o której mowa w ust. 1, stosuje się odpowiednio przepisy rozdziału 12 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2020 r. poz. 971, 875 i 1086).

Komentarz do Art. 25a. ps

Art. 25a Prawa o stowarzyszeniach wprowadza istotne regulacje dotyczące kontroli nad działalnością stowarzyszeń, które są instytucjami obowiązanymi w rozumieniu przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Przepis ten odnosi się bezpośrednio do art. 8 ust. 5 tej samej ustawy, który określa organy odpowiedzialne za nadzór nad stowarzyszeniami.

Zakres kontroli

Kontrola, o której mowa w art. 25a, obejmuje sprawdzenie zgodności działania stowarzyszenia z przepisami ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Oznacza to, że stowarzyszenia muszą przestrzegać szczegółowych wymogów dotyczących identyfikacji beneficjentów rzeczywistych, prowadzenia odpowiedniej dokumentacji, raportowania podejrzanych transakcji oraz wdrażania procedur wewnętrznych mających na celu zapobieganie praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.

Organy kontrolne

Organem odpowiedzialnym za przeprowadzenie kontroli jest organ wskazany w art. 8 ust. 5 Prawa o stowarzyszeniach. W praktyce może to być organ administracji publicznej, który ma kompetencje do nadzoru nad działalnością stowarzyszeń, np. starosta lub wojewoda.

Procedura kontroli

Art. 25a odsyła do przepisów rozdziału 12 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Rozdział ten zawiera szczegółowe przepisy dotyczące procedury kontrolnej, w tym:

Zakres kontroli: Kontrola może obejmować zarówno dokumentację, jak i rzeczywiste działania stowarzyszenia.
Uprawnienia kontrolujących: Kontrolujący mają prawo do wglądu w dokumenty, przeprowadzania wywiadów z pracownikami oraz innych czynności niezbędnych do przeprowadzenia kontroli.
Obowiązki kontrolowanych: Stowarzyszenia są zobowiązane do udostępnienia wszelkich dokumentów i informacji niezbędnych do przeprowadzenia kontroli.
Raport z kontroli: Po zakończeniu kontroli sporządzany jest raport, który może zawierać zalecenia dotyczące usunięcia stwierdzonych nieprawidłowości.

Konsekwencje nieprzestrzegania przepisów

Nieprzestrzeganie przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu może prowadzić do poważnych konsekwencji prawnych, w tym:

Kary administracyjne: Na stowarzyszenie mogą zostać nałożone kary finansowe.
Odpowiedzialność karna: W przypadku stwierdzenia poważnych naruszeń, osoby odpowiedzialne mogą ponieść odpowiedzialność karną.
Działania naprawcze: Organ kontrolny może nałożyć obowiązek wdrożenia działań naprawczych.

Wnioski

Art. 25a Prawa o stowarzyszeniach wprowadza istotne mechanizmy kontroli nad działalnością stowarzyszeń w kontekście przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Stowarzyszenia muszą być świadome swoich obowiązków w tym zakresie i wdrażać odpowiednie procedury, aby zapewnić zgodność z przepisami. Kontrola przeprowadzana przez właściwe organy ma na celu zapewnienie, że stowarzyszenia działają w sposób transparentny i zgodny z prawem, co jest kluczowe dla utrzymania zaufania publicznego i integralności systemu finansowego.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt uchwalony przez Sejm Rzeczypospolitej Polskiej, Dziennik Ustaw z 2020 r. poz. 2261.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

kontrola działalności

przepisy ustawy

przeciwdziałanie praniu pieniędzy

finansowanie terroryzmu

zgodność działania

organ nadzorczy

stowarzyszenie instytucja

rozdział ustawy.

Art. 25.Art. 26.