Art. 33d. Okresowe udostępnianie przez bank hipoteczny informacji o emisjach listów zastawnych

Brzmienie obowiązuje od 29 maja 2026 r. Zmieniono: ust. 1a, ust. 1b, ust. 1c, ust. 1d. Podstawa: Ustawa z dnia 17 kwietnia 2026 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z przekazywaniem informacji do europejskiego pojedynczego punktu dostępu – Dz.U. 2026 poz. 644.

1. Bank hipoteczny, nie później niż do końca każdego kwartału, według stanu na ostatni dzień kwartału poprzedniego, udostępnia na swojej stronie internetowej informacje o emisjach listów zastawnych zawierające co najmniej:

1) wartość puli aktywów stanowiących zabezpieczenie oraz łączną kwotę nominalnych wartości listów zastawnych znajdujących się w obrocie;

2) numery serii znajdujących się w obrocie listów zastawnych (kody ISIN);

3) rozkład geograficzny aktywów stanowiących zabezpieczenie udzielonych kredytów, rodzaj takich aktywów, informacje na temat kwoty związanych z nimi kredytów oraz metody wyceny takich aktywów;

4) opis i ocenę różnych kategorii ryzyka związanego z daną emisją listów zastawnych, w tym ryzyka stopy procentowej i ryzyka walutowego oraz ryzyka kredytowego i ryzyka płynności;

5) strukturę terminów zapadalności aktywów wpisanych do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych oraz terminy zapadalności listów zastawnych, a także wskazanie zdarzeń, których wystąpienie powoduje przedłużenie terminu zapadalności listów zastawnych;

6) poziom dostępnego, wymaganego oraz ustanowionego nadzabezpieczenia;

7) udział kredytów, w przypadku których nastąpiło niewykonanie zobowiązania w rozumieniu art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, oraz kredytów, w przypadku których nastąpiło opóźnienie w spłacie wynoszące więcej niż 90 dni, we wszystkich kredytach uwzględnionych w puli aktywów stanowiących zabezpieczenie.

1a. Bank hipoteczny równocześnie z udostępnieniem na swojej stronie internetowej informacji, o których mowa w ust. 1, przekazuje te informacje Komisji Nadzoru Finansowego w formacie umożliwiającym ekstrakcję danych albo w formacie nadającym się do odczytu maszynowego rozumianym jako format przeznaczony do odczytu maszynowego w rozumieniu art. 2 pkt 7 ustawy z dnia 11 sierpnia 2021 r. o otwartych danych i ponownym wykorzystywaniu informacji sektora publicznego, w przypadku gdy przekazanie informacji w takim formacie jest wymagane zgodnie z wykonawczymi standardami technicznymi wydanymi na podstawie art. 26a ust. 5 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2162 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie emisji obligacji zabezpieczonych i nadzoru publicznego nad obligacjami zabezpieczonymi oraz zmieniającej dyrektywy 2009/65/WE i 2014/59/UE (Dz. Urz. UE L 328 z 18.12.2019, str. 29, z późn. zm.12)).

1b. Informacje, o których mowa w ust. 1, są opatrywane następującymi metadanymi:

1) nazwą (firmą) banku hipotecznego, którego dotyczą informacje;

2) identyfikatorem podmiotu prawnego banku hipotecznego, którego dotyczą informacje, określonym zgodnie z wykonawczymi standardami technicznymi wydanymi na podstawie art. 7 ust. 4 rozporządzenia 2023/2859;

3) kategorią wielkości banku hipotecznego, którego dotyczą informacje, określoną zgodnie z wykonawczymi standardami technicznymi wydanymi na podstawie art. 7 ust. 4 rozporządzenia 2023/2859;

4) rodzajem informacji, określonym zgodnie z wykonawczymi standardami technicznymi wydanymi na podstawie art. 7 ust. 4 rozporządzenia 2023/2859;

5) wskazaniem, czy informacje zawierają dane osobowe;

6) metadanymi określonymi w wykonawczych standardach technicznych wydanych na podstawie art. 26a ust. 5 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2162 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie emisji obligacji zabezpieczonych i nadzoru publicznego nad obligacjami zabezpieczonymi oraz zmieniającej dyrektywy 2009/65/WE i 2014/59/UE.

1c. Na potrzeby przekazania metadanej, o której mowa w ust. 1b pkt 2, bank hipoteczny występuje o nadanie mu identyfikatora podmiotu prawnego określonego w wykonawczych standardach technicznych wydanych na podstawie art. 7 ust. 4 rozporządzenia 2023/2859, o ile taki identyfikator nie został nadany.

1d. Komisja Nadzoru Finansowego udostępnia informacje, o których mowa w ust. 1, w europejskim pojedynczym punkcie dostępu.

2. Minister właściwy do spraw instytucji finansowych, po zasięgnięciu opinii Komisji Nadzoru Finansowego, może określić, w drodze rozporządzenia, szczegółowy zakres informacji, o których mowa w ust. 1, oraz sposób ich prezentacji, mając na względzie, aby informacje te umożliwiały inwestorom przeprowadzenie oceny ryzyka związanego z emisją listów zastawnych.

Komentarz do Art. 33d.

Przepis określa obowiązki banku hipotecznego związane z publicznym ujawnianiem informacji o emisjach listów zastawnych. Bank musi udostępniać je na swojej stronie internetowej nie później niż do końca każdego kwartału, według stanu na ostatni dzień poprzedniego kwartału. Zakres informacji obejmuje w szczególności:

wartość puli aktywów stanowiących zabezpieczenie i łączną nominalną wartość listów zastawnych znajdujących się w obrocie,
numery serii listów zastawnych, czyli kody ISIN,
charakterystykę aktywów zabezpieczających, w tym ich rozkład geograficzny, rodzaj, wartość powiązanych kredytów i metody wyceny,
opis oraz ocenę ryzyk emisji, między innymi ryzyka stopy procentowej, walutowego, kredytowego i płynności,
terminy zapadalności aktywów i listów zastawnych oraz zdarzenia mogące przedłużyć termin zapadalności,
poziom dostępnego, wymaganego i ustanowionego nadzabezpieczenia,
udział kredytów, w których doszło do niewykonania zobowiązania albo opóźnienia w spłacie przekraczającego 90 dni.

Równocześnie z publikacją bank przekazuje te informacje Komisji Nadzoru Finansowego w formacie umożliwiającym ekstrakcję danych lub odczyt maszynowy, gdy wymagają tego właściwe standardy techniczne. Informacje muszą być także opatrzone metadanymi, obejmującymi między innymi nazwę banku, jego identyfikator podmiotu prawnego, kategorię wielkości, rodzaj informacji oraz wskazanie, czy zawierają dane osobowe. Jeżeli bank nie ma wymaganego identyfikatora, powinien wystąpić o jego nadanie. Komisja udostępnia następnie informacje w europejskim pojedynczym punkcie dostępu. Przepis wzmacnia przejrzystość emisji i dostarcza inwestorom danych potrzebnych do oceny związanego z nimi ryzyka. Szczegółowy zakres i sposób prezentacji informacji może zostać określony w rozporządzeniu.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt uchwalony przez Sejm Rzeczypospolitej Polskiej, Dziennik Ustaw z 2023 r. poz. 110.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

Art. 33c.Art. 33e.