Art. 10. Gromadzenie aktywów OKI w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym

Inwestujący może gromadzić aktywa OKI na rachunku w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym w ramach umowy ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym zawartej przed dniem zawarcia umowy o prowadzenie OKI.

Komentarz do Art. 10.

Przepis określa szczególny sposób gromadzenia aktywów OKI. Inwestujący może umieszczać te aktywa na rachunku prowadzonym w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym, ale wyłącznie w ramach umowy ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.

Kluczowe znaczenie ma kolejność zawarcia umów. Umowa ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym musi zostać zawarta przed dniem zawarcia umowy o prowadzenie OKI. Przepis wiąże więc możliwość gromadzenia aktywów na takim rachunku z istniejącą wcześniej umową ubezpieczenia. Nie chodzi o dowolny rachunek inwestycyjny, lecz o rachunek w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym, funkcjonujący w ramach wskazanego rodzaju umowy ubezpieczenia.

W praktyce regulacja pozwala, aby aktywa OKI były gromadzone w strukturze ubezpieczenia na życie połączonego z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, jeżeli ta umowa została zawarta wcześniej niż umowa o prowadzenie OKI. Przepis nie opisuje dalszych zasad działania rachunku ani sposobu lokowania aktywów. Jego zakres ogranicza się do wskazania dopuszczalnego miejsca gromadzenia aktywów oraz warunku dotyczącego wcześniejszego zawarcia umowy ubezpieczenia. Zastosowanie tej możliwości zależy zatem od łącznego spełnienia obu elementów: rachunek musi znajdować się w ubezpieczeniowym funduszu kapitałowym działającym w ramach umowy ubezpieczenia na życie, a sama umowa musi zostać zawarta przed umową o prowadzenie OKI.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt wydany przez SEJM, Dziennik Ustaw z 2026 r. poz. 1098.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

fundusze

Art. 9.Art. 11.