Art. 220c. Kluczowe informacje funduszu

1. Towarzystwo sporządza kluczowe informacje funduszu inwestycyjnego otwartego oraz kluczowe informacje specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego, aktualizuje je oraz dokonuje ich tłumaczeń, a także udostępnia je inwestorom na zasadach określonych w rozporządzeniu 1286/2014.

2. W przypadku gdy towarzystwo przekaże Komisji oświadczenie o sporządzeniu kluczowych informacji funduszu inwestycyjnego otwartego lub kluczowych informacji specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego w celu ich udostępniania inwestorom innym niż inwestorzy indywidualni, nie sporządza ono kluczowych informacji dla inwestorów funduszu inwestycyjnego otwartego i kluczowych informacji dla inwestorów specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego w celu ich udostępnienia inwestorom innym niż inwestorzy indywidualni.

3. Fundusz inwestycyjny otwarty oraz specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty udostępniają kluczowe informacje inwestorom indywidualnym na zasadach określonych w rozporządzeniu 1286/2014.

4. Fundusz inwestycyjny otwarty oraz specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty mogą udostępniać kluczowe informacje inwestorom innym niż inwestorzy indywidualni na zasadach określonych w rozporządzeniu 1286/2014, jeżeli towarzystwo sporządza dla tego funduszu kluczowe informacje w celu ich udostępnienia inwestorom innym niż inwestorzy indywidualni. W takim przypadku fundusze te mogą nie udostępniać kluczowych informacji dla inwestorów inwestorom innym niż inwestorzy indywidualni.

Komentarz do Art. 220c.

Przepis określa zasady sporządzania, aktualizowania, tłumaczenia i udostępniania kluczowych informacji dotyczących funduszu inwestycyjnego otwartego oraz specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego. Podstawowe obowiązki w tym zakresie spoczywają na towarzystwie. Przy wykonywaniu tych czynności towarzystwo stosuje zasady określone w rozporządzeniu 1286/2014.

Szczególne znaczenie ma rozróżnienie inwestorów indywidualnych i inwestorów innych niż inwestorzy indywidualni. Wobec inwestorów indywidualnych zarówno towarzystwo, jak i fundusz mają obowiązki związane z przygotowaniem oraz udostępnianiem kluczowych informacji. Fundusz inwestycyjny otwarty i specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty udostępniają je tej grupie na zasadach określonych w rozporządzeniu 1286/2014.

W odniesieniu do pozostałych inwestorów przewidziano możliwość zastosowania odrębnego rozwiązania. Jeżeli towarzystwo przekaże Komisji oświadczenie, że sporządzi kluczowe informacje funduszu w celu ich udostępniania inwestorom innym niż inwestorzy indywidualni, nie sporządza w tym celu kluczowych informacji dla inwestorów. Fundusze mogą następnie udostępniać kluczowe informacje tej grupie, ale tylko wtedy, gdy towarzystwo sporządza je właśnie z przeznaczeniem dla tych inwestorów. W takim przypadku fundusze mogą nie udostępniać inwestorom innym niż inwestorzy indywidualni kluczowych informacji dla inwestorów.

Praktyczne znaczenie przepisu polega na wskazaniu podmiotu odpowiedzialnego za przygotowanie dokumentów, zasad ich udostępniania oraz warunków, od których zależy stosowanie kluczowych informacji wobec poszczególnych kategorii inwestorów.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt uchwalony przez Sejm Rzeczypospolitej Polskiej, Dziennik Ustaw z 2024 r. poz. 1034.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

Art. 220b.Art. 221.