Art. 169l. Obowiązki informacyjne

1. Fundusz inwestycyjny otwarty będący funduszem podstawowym ma obowiązek niezwłocznie poinformować Komisję o każdym funduszu powiązanym oraz funduszu zagranicznym prowadzącym działalność polegającą na lokowaniu co najmniej 85% aktywów funduszu w jednostki uczestnictwa tego funduszu podstawowego, który ulokował aktywa w jednostki uczestnictwa zbywane przez ten fundusz podstawowy.

2. W przypadku gdy fundusz zagraniczny zamierza rozpocząć prowadzenie działalności polegającej na lokowaniu co najmniej 85% aktywów funduszu w jednostki uczestnictwa funduszu podstawowego będącego funduszem inwestycyjnym otwartym, Komisja niezwłocznie przekazuje informację, o której mowa w ust. 1, właściwym organom państwa macierzystego tego funduszu zagranicznego.

Komentarz do Art. 169l.

Przepis określa obowiązki informacyjne związane z funduszem inwestycyjnym otwartym będącym funduszem podstawowym oraz z funduszami, które lokują w nim swoje aktywa. Fundusz podstawowy musi niezwłocznie poinformować Komisję o każdym funduszu powiązanym oraz o każdym funduszu zagranicznym prowadzącym działalność polegającą na lokowaniu co najmniej 85% aktywów w jednostki uczestnictwa tego funduszu podstawowego. Obowiązek dotyczy sytuacji, w której fundusz podstawowy ulokował aktywa w jednostki uczestnictwa zbywane przez ten fundusz podstawowy.

Kluczowe znaczenie ma próg 85% aktywów. Wskazuje on, że informacja obejmuje fundusze, których działalność jest w przeważającej części związana z lokowaniem środków w jednostki uczestnictwa funduszu podstawowego. Przepis nie określa formy ani zakresu dodatkowych informacji przekazywanych Komisji, lecz nakazuje samo poinformowanie o każdym funduszu spełniającym opisane warunki.

Ustęp 2 reguluje dalszy obieg informacji w przypadku funduszu zagranicznego. Jeżeli taki fundusz zamierza rozpocząć działalność polegającą na lokowaniu co najmniej 85% aktywów w jednostki uczestnictwa funduszu podstawowego będącego funduszem inwestycyjnym otwartym, Komisja niezwłocznie przekazuje informację, o której mowa w ust. 1, właściwym organom państwa macierzystego tego funduszu zagranicznego. W praktyce przepis tworzy więc dwustopniowy mechanizm: fundusz podstawowy zawiadamia Komisję, a Komisja przekazuje tę informację organom właściwym dla państwa macierzystego funduszu zagranicznego.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt uchwalony przez Sejm Rzeczypospolitej Polskiej, Dziennik Ustaw z 2024 r. poz. 1034.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

Art. 169k.Art. 169m.