Art. 201. u.f.p. Treść umowy rachunku bankowego

Umowa rachunku bankowego, o której mowa w art. 200 ust. 1, określa w szczególności:

1) liczbę i rodzaje prowadzonych rachunków bankowych;

2) wysokość oprocentowania rachunków bankowych;

3) rodzaje sprawozdań z realizacji zadań przez Bank Gospodarstwa Krajowego i terminy ich składania;

4) tryb dokonywania kontroli zadań realizowanych przez Bank Gospodarstwa Krajowego;

5) wynagrodzenie Banku Gospodarstwa Krajowego z tytułu realizowanych zadań;

6) zakres odpowiedzialności Banku Gospodarstwa Krajowego, w tym w szczególności za nieterminową realizację zadań.

Komentarz do Art. 201. ufp

Art. 201 ustawy o finansach publicznych reguluje kluczowe elementy, które muszą być zawarte w umowie rachunku bankowego zawieranej przez jednostki sektora finansów publicznych z Bankiem Gospodarstwa Krajowego (BGK). Przepis ten ma na celu zapewnienie przejrzystości i odpowiedzialności w zarządzaniu środkami publicznymi oraz precyzyjne określenie warunków współpracy między jednostkami sektora finansów publicznych a BGK.

Liczba i rodzaje prowadzonych rachunków bankowych: Umowa musi precyzować, ile rachunków bankowych będzie prowadzonych oraz jakie będą ich rodzaje. Jest to istotne dla zapewnienia klarowności w zarządzaniu środkami publicznymi oraz umożliwienia odpowiedniego monitorowania i kontrolowania przepływów finansowych.
Wysokość oprocentowania rachunków bankowych: Oprocentowanie rachunków bankowych jest kluczowym elementem umowy, ponieważ wpływa na koszty i przychody związane z zarządzaniem środkami publicznymi. Wysokość oprocentowania powinna być jasno określona, aby uniknąć nieporozumień i zapewnić transparentność finansową.
Rodzaje sprawozdań z realizacji zadań przez BGK i terminy ich składania: Umowa musi określać, jakie sprawozdania BGK będzie składać oraz w jakich terminach. Jest to istotne dla zapewnienia bieżącego monitorowania realizacji zadań przez BGK oraz umożliwienia odpowiednich działań kontrolnych.
Tryb dokonywania kontroli zadań realizowanych przez BGK: Umowa powinna precyzować, w jaki sposób będą przeprowadzane kontrole realizacji zadań przez BGK. Jest to kluczowe dla zapewnienia, że BGK realizuje swoje zadania zgodnie z umową oraz przepisami prawa.
Wynagrodzenie BGK z tytułu realizowanych zadań: Umowa musi określać wynagrodzenie BGK za realizację zadań. Jest to istotne dla zapewnienia, że BGK otrzymuje odpowiednie wynagrodzenie za swoje usługi, a jednocześnie, że koszty te są transparentne i uzasadnione.
Zakres odpowiedzialności BGK, w tym w szczególności za nieterminową realizację zadań: Umowa powinna precyzować zakres odpowiedzialności BGK, w tym szczególnie za nieterminową realizację zadań. Jest to kluczowe dla zapewnienia, że BGK ponosi odpowiedzialność za swoje działania i że istnieją mechanizmy umożliwiające egzekwowanie tej odpowiedzialności.

Podsumowując, art. 201 ustawy o finansach publicznych ma na celu zapewnienie, że umowy rachunków bankowych zawierane z BGK są przejrzyste, precyzyjne i zawierają wszystkie niezbędne elementy, które pozwalają na skuteczne zarządzanie środkami publicznymi oraz monitorowanie i kontrolowanie realizacji zadań przez BGK. Przepis ten jest kluczowy dla zapewnienia odpowiedzialności i transparentności w zarządzaniu finansami publicznymi.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt uchwalony przez Sejm Rzeczypospolitej Polskiej, Dziennik Ustaw z 2025 r. poz. 1483.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

umowa rachunku

rachunek bankowy

rodzaj rachunku

wysokość oprocentowania

termin składania

tryb kontroli

wynagrodzenie banku

zakres odpowiedzialności

Art. 200. ufp Art. 202. ufp