Rozdział 2. Zakres informacji przekazywanych…

Rozdział 2

Zakres informacji przekazywanych Komisji oraz dokumenty potwierdzające te informacje

§ 3. Informacje o zmianach i zdarzeniach dotyczących dostawcy

1. Dostawca usług finansowania społecznościowego przekazuje Komisji informacje o:

1) zmianach danych zawartych we wniosku o udzielenie zezwolenia na prowadzenie działalności jako dostawca usług finansowania społecznościowego, o których mowa w pkt 1, 3, 4, pkt 5 ppkt 1 lit. a–d i g, pkt 12, 13 oraz pkt 17 ppkt 1 załącznika do rozporządzenia 2022/2112;

2) dacie rozpoczęcia wykonywania poszczególnych czynności objętych zezwoleniem na prowadzenie działalności jako dostawca usług finansowania społecznościowego;

3) wykupieniu polisy ubezpieczeniowej zaliczanej do ostrożnościowych środków ochrony zgodnie z art. 11 ust. 2 lit. b rozporządzenia 2020/1503, w zakresie określonym w załączniku nr 1 do rozporządzenia;

4) dacie złożenia wniosku restrukturyzacyjnego;

5) dacie wydania przez sąd restrukturyzacyjny postanowienia o otwarciu albo odmowie otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego dostawcy usług finansowania społecznościowego;

6) dacie złożenia wniosku o ogłoszenie upadłości dostawcy usług finansowania społecznościowego;

7) dacie wydania przez sąd upadłościowy postanowienia o ogłoszeniu upadłości albo oddaleniu wniosku o ogłoszenie upadłości dostawcy usług finansowania społecznościowego;

8) dacie wydania przez sąd upadłościowy postanowienia o umorzeniu albo uchyleniu postępowania upadłościowego dostawcy usług finansowania społecznościowego;

9) dacie wydania przez sąd upadłościowy postanowienia o zakończeniu postępowania upadłościowego dostawcy usług finansowania społecznościowego;

10) podjęciu decyzji o zwołaniu zgromadzenia wspólników dostawcy usług finansowania społecznościowego, w związku z wykazaniem w sprawozdaniu finansowym straty przewyższającej sumę kapitałów zapasowego i rezerwowych oraz połowy kapitału zakładowego, albo podjęciu decyzji o zwołaniu walnego zgromadzenia, w związku z wykazaniem w bilansie straty przewyższającej sumę kapitałów zapasowego i rezerwowych oraz jednej trzeciej kapitału zakładowego, w zakresie określonym w załączniku nr 2 do rozporządzenia;

11) dokonaniu obwieszczenia o ustaleniu dnia układowego w postępowaniu o zatwierdzenie układu;

12) dacie uchylenia skutków dokonania obwieszczenia o ustaleniu dnia układowego w postępowaniu o zatwierdzenie układu;

13) dacie złożenia propozycji układowej;

14) dacie wydania przez sąd restrukturyzacyjny postanowienia o zatwierdzeniu albo odmowie zatwierdzenia układu dostawcy usług finansowania społecznościowego oraz uchyleniu albo odmowie uchylenia układu;

15) dacie wystąpienia przyczyny powodującej rozwiązanie spółki będącej dostawcą usług finansowania społecznościowego;

16) otwarciu likwidacji, w zakresie określonym w załączniku nr 3 do rozporządzenia;

17) podjęciu uchwały o zamiarze połączenia z innym podmiotem, w zakresie określonym w załączniku nr 4 do rozporządzenia;

18) podpisaniu uzgodnienia w sprawie planu połączenia z innym podmiotem, o którym mowa w art. 498 Kodeksu spółek handlowych (plan połączenia);

19) dacie ogłoszenia planu połączenia lub jego bezpłatnego udostępnienia do publicznej wiadomości na stronie internetowej;

20) podjęciu uchwały o połączeniu z innym podmiotem, w zakresie określonym w załączniku nr 5 do rozporządzenia;

21) podjęciu uchwały o zamiarze podziału, w zakresie określonym w załączniku nr 6 do rozporządzenia;

22) podpisaniu uzgodnienia w sprawie planu podziału, o którym mowa w art. 533 § 1 Kodeksu spółek handlowych (plan podziału);

23) dacie ogłoszenia lub bezpłatnego udostępnienia do publicznej wiadomości na stronie internetowej planu podziału;

24) podjęciu uchwały o podziale spółki będącej dostawcą usług finansowania społecznościowego, w zakresie określonym w załączniku nr 7 do rozporządzenia;

25) podjęciu uchwały o zamiarze przekształcenia w inną spółkę handlową, w zakresie określonym w załączniku nr 8 do rozporządzenia;

26) podjęciu uchwały o przekształceniu w inną spółkę handlową, w zakresie określonym w załączniku nr 9 do rozporządzenia;

27) podjęciu uchwały o zmianie w kapitałach własnych, w zakresie określonym w załączniku nr 10 do rozporządzenia;

28) podjęciu uchwały o emisji dłużnych papierów wartościowych, w zakresie określonym w załączniku nr 11 do rozporządzenia;

29) zawarciu z firmą audytorską umowy o badanie sprawozdań finansowych, w zakresie określonym w załączniku nr 12 do rozporządzenia;

30) wypowiedzeniu albo rozwiązaniu przez dostawcę usług finansowania społecznościowego albo firmę audytorską umowy o badanie sprawozdań finansowych, w zakresie określonym w załączniku nr 13 do rozporządzenia;

31) dacie podjęcia przez organ zatwierdzający uchwały o zatwierdzeniu albo odmowie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy;

32) naruszeniu zasad świadczenia usług finansowania społecznościowego, określonych w przepisach rozporządzenia 2020/1503, przepisach wydanych na podstawie rozporządzenia 2020/1503 oraz w ustawie, w zakresie określonym w załączniku nr 14 do rozporządzenia;

33) naruszeniu wymogów ostrożnościowych, o których mowa w art. 11 rozporządzenia 2020/1503, w zakresie określonym w załączniku nr 15 do rozporządzenia;

34) dacie złożenia zawiadomienia albo uzyskania informacji o złożeniu zawiadomienia o uzasadnionym podejrzeniu popełnienia przestępstwa w związku z prowadzoną działalnością jako dostawca usług finansowania społecznościowego;

35) uzyskaniu informacji o wszczęciu przed organem administracji publicznej lub sądem jednego lub kilku postępowań dotyczących zobowiązań dostawcy usług finansowania społecznościowego, których łączna wartość stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych dostawcy usług finansowania społecznościowego, w zakresie określonym w załączniku nr 16 do rozporządzenia;

36) uzyskaniu informacji o wszczęciu przed organem administracji publicznej lub sądem jednego lub kilku postępowań dotyczących wierzytelności dostawcy usług finansowania społecznościowego, których łączna wartość stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych dostawcy usług finansowania społecznościowego, w zakresie określonym w załączniku nr 17 do rozporządzenia;

37) zamiarze ograniczenia lub ograniczeniu działalności prowadzonej jako dostawca usług finansowania społecznościowego, w zakresie określonym w załączniku nr 18 do rozporządzenia;

38) zamiarze rezygnacji lub rezygnacji z działalności prowadzonej jako dostawca usług finansowania społecznościowego, w zakresie określonym w załączniku nr 19 do rozporządzenia;

39) przekroczeniu limitu, o którym mowa w art. 1 ust. 2 lit. c rozporządzenia 2020/1503, w zakresie określonym w załączniku nr 20 do rozporządzenia;

40) podjęciu przez organ zatwierdzający uchwały o sposobie podziału zysku za ubiegły rok obrotowy, w zakresie określonym w załączniku nr 21 do rozporządzenia;

41) odmowie udzielenia albo nieudzieleniu absolutorium członkowi organu zarządzającego lub nadzorującego, w zakresie określonym w załączniku nr 22 do rozporządzenia;

42) zdarzeniach skutkujących ograniczeniem albo zniesieniem zamiaru kontynuowania działalności prowadzonej jako dostawca usług finansowania społecznościowego w dającej się przewidzieć przyszłości zgodnie z art. 5 ustawy o rachunkowości, w zakresie określonym w załączniku nr 23 do rozporządzenia;

43) ustanowieniu funduszu zabezpieczającego, o którym mowa w art. 6 ust. 5 rozporządzenia 2020/1503, w zakresie określonym w załączniku nr 24 do rozporządzenia.

2. Dostawca usług finansowania społecznościowego dołącza do przekazywanych informacji:

1) kopię wykupionej polisy ubezpieczeniowej – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 3;

2) kopię wniosku restrukturyzacyjnego – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 4;

3) kopię postanowienia o otwarciu albo odmowie otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 5;

4) kopię wniosku o ogłoszenie upadłości – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 6;

5) kopię postanowienia o ogłoszeniu upadłości albo oddaleniu wniosku o ogłoszenie upadłości – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 7;

6) kopię postanowienia o umorzeniu albo uchyleniu postępowania upadłościowego – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 8;

7) kopię postanowienia o zakończeniu postępowania upadłościowego – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 9;

8) projekt uchwały w sprawie dalszego istnienia dostawcy usług finansowania społecznościowego – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 10;

9) kopię sprawozdania nadzorcy układu – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 11;

10) kopię postanowienia o uchyleniu skutków dokonania obwieszczenia o ustaleniu dnia układowego – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 12;

11) kopię propozycji układowej – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 13;

12) kopię postanowienia o zatwierdzeniu albo odmowie zatwierdzenia układu albo uchyleniu albo odmowie uchylenia układu – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 14;

13) kopię dokumentu potwierdzającego wystąpienie przyczyny rozwiązania spółki – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 15;

14) kopie dokumentów stanowiących podstawę otwarcia likwidacji – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 16;

15) kopię uchwały o zamiarze połączenia – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 17;

16) kopię uzgodnienia w sprawie planu połączenia oraz kopię wniosku o ogłoszenie planu połączenia we właściwym dzienniku urzędowym, jeżeli wniosek jest składany przez dostawcę usług finansowania społecznościowego, z potwierdzeniem daty jego złożenia, albo informację o dacie złożenia tego wniosku przez inną spółkę biorącą udział w połączeniu, jeżeli wniosek jest składany przez tę spółkę – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 18;

17) plan połączenia wraz z dokumentami, o których mowa w art. 499 § 2 Kodeksu spółek handlowych – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 19;

18) kopię uchwały o połączeniu z innym podmiotem, pisemną opinię biegłego na temat planowanego połączenia, o ile uzyskanie opinii było wymagane, oraz plan połączenia, o ile został przygotowany i nie został wcześniej przedstawiony Komisji – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 20;

19) kopię uchwały o zamiarze podziału – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 21;

20) kopię uzgodnienia w sprawie planu podziału oraz kopię wniosku o ogłoszenie planu podziału we właściwym dzienniku urzędowym, jeżeli wniosek jest składany przez dostawcę usług finansowania społecznościowego, z potwierdzeniem daty jego złożenia, albo informację o dacie złożenia tego wniosku przez inną spółkę biorącą udział w podziale, jeżeli wniosek jest składany przez tę spółkę – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 22;

21) plan podziału wraz z dokumentami, o których mowa w art. 534 § 2 Kodeksu spółek handlowych – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 23;

22) kopię uchwały o podziale spółki, pisemną opinię biegłego na temat planowanego podziału, o ile uzyskanie opinii było wymagane, oraz plan podziału, o ile został przygotowany i nie został wcześniej przedstawiony Komisji – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 24;

23) kopię uchwały o przekształceniu w inną spółkę handlową oraz jeżeli jest wymagane sporządzenie planu przekształcenia, o którym mowa w art. 557 § 1 Kodeksu spółek handlowych, plan przekształcenia, o ile został przygotowany i nie został wcześniej przedstawiony Komisji, i pisemną opinię biegłego rewidenta na temat planu przekształcenia – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 26;

24) kopię uchwały o zmianie w kapitałach własnych – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 27;

25) kopię uchwały właściwego organu dostawcy usług finansowania społecznościowego o emisji dłużnych papierów wartościowych – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 28;

26) kopię pisma firmy audytorskiej sporządzonego na prośbę dostawcy usług finansowania społecznościowego i adresowanego do Komisji, w którym firma audytorska potwierdza lub nie potwierdza przekazanych informacji – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 30;

27) kopię uchwały o zatwierdzeniu albo odmowie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 31;

28) kopię zawiadomienia o uzasadnionym podejrzeniu popełnienia przestępstwa w związku z prowadzoną działalnością jako dostawca usług finansowania społecznościowego, jeżeli jest w posiadaniu dokumentu zawiadomienia – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 34;

29) kopię wyroku albo postanowienia sądu lub decyzji administracyjnej, po uprawomocnieniu się tych orzeczeń lub gdy decyzja stanie się ostateczna – w przypadkach, o których mowa w ust. 1 pkt 35 i 36;

30) kopię uchwały o sposobie podziału zysku za ubiegły rok obrotowy – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 40;

31) kopię uchwały o odmowie udzielenia albo nieudzieleniu absolutorium członkowi organu zarządzającego lub nadzorującego dostawcy usług finansowania społecznościowego – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 41;

32) kopię decyzji dotyczącej dalszej działalności dostawcy usług finansowania społecznościowego, jeżeli taka decyzja została podjęta – w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 42.

3. Przepisy ust. 1 pkt 17–26 oraz ust. 2 pkt 15–23 stosuje się odpowiednio w przypadkach połączenia transgranicznego, podziału transgranicznego lub przekształcenia transgranicznego dostawcy usług finansowania społecznościowego.

4. Dostawca usług finansowania społecznościowego będący podmiotem, o którym mowa w art. 11 ust. 3 lub 4 rozporządzenia 2020/1503, przekazuje Komisji:

1) wyłącznie informacje, o których mowa w ust. 1 pkt 2, 32 i 37–39;

2) informacje o zmianach danych zawartych we wniosku o udzielenie zezwolenia na prowadzenie działalności jako dostawca usług finansowania społecznościowego, o których mowa w pkt 5 ppkt 1 lit. a–d i g, w pkt 13 – w zakresie, w jakim dotyczą osoby faktycznie kierującej działalnością jako dostawca usług finansowania społecznościowego, i w pkt 17 ppkt 1 załącznika do rozporządzenia 2022/2112.

§ 4. Kwartalne informacje o projektach finansowania społecznościowego

1. Dostawca usług finansowania społecznościowego świadczący usługę, o której mowa w art. 2 ust. 1 lit. a ppkt (ii) rozporządzenia 2020/1503, przekazuje Komisji, za każdy kwartał roku kalendarzowego, informacje o projektach opartych na finansowaniu społecznościowym objętych tą usługą, w zakresie określonym w załączniku nr 25 do rozporządzenia.

2. W przypadku gdy dostawca usług finansowania społecznościowego nie rozpoczął działalności z początkiem kwartału, przekazuje informacje za okres od dnia rozpoczęcia działalności do końca kwartału, w którym rozpoczął działalność.

§ 5. Zmiany systemów i zasad zarządzania portfelem pożyczek

1. Dostawca usług finansowania społecznościowego świadczący usługę indywidualnego zarządzania portfelem pożyczek przekazuje Komisji, za każdy kwartał roku kalendarzowego, informacje o istotnych zmianach albo o braku takich zmian dotyczące:

1) systemów i mechanizmów kontroli:

a) o których mowa w art. 4 ust. 2 akapit drugi rozporządzenia 2020/1503, przyjętych na potrzeby zarządzania ryzykiem i modelowania finansowego w odniesieniu do tej usługi,

b) o których mowa w art. 4 ust. 2 akapit drugi rozporządzenia 2020/1503, zapewniających przestrzeganie wymogów określonych w art. 6 ust. 1–3 rozporządzenia 2020/1503,

c) zapewniających dostarczanie inwestorom informacji, o których mowa w art. 6 ust. 4 rozporządzenia 2020/1503,

d) o których mowa w art. 4 ust. 2 rozporządzenia 2020/1503, zapewniających zarządzanie portfelem pożyczek zgodnie z parametrami przedstawionymi przez inwestorów oraz podejmowanie kroków w celu uzyskania możliwie najlepszego wyniku dla tych inwestorów,

2) procesu decyzyjnego, o którym mowa w art. 3 ust. 4 rozporządzenia 2020/1503, w zakresie wykonania otrzymanych pełnomocnictw dotyczących indywidualnego zarządzania portfelem pożyczek,

3) polityk, procedur i zasad organizacyjnych, o których mowa w rozdziale IV rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2022/2118 z dnia 13 lipca 2022 r. uzupełniającego rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/1503 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych w zakresie indywidualnego zarządzania portfelem pożyczek przez dostawców usług finansowania społecznościowego, określającego elementy metody stosowanej do oceny ryzyka kredytowego, informacje dotyczące każdego indywidualnego portfela, które należy ujawnić inwestorom, oraz polityki i procedury wymagane w odniesieniu do funduszy zabezpieczających (Dz. Urz. UE L 287 z 08.11.2022, str. 50),

4) wyników funduszu zabezpieczającego

w zakresie określonym w załączniku nr 26 do rozporządzenia.

2. W przypadku gdy dostawca usług finansowania społecznościowego nie rozpoczął działalności z początkiem kwartału, przekazuje dane za okres od dnia rozpoczęcia działalności do końca kwartału, w którym rozpoczął działalność.

§ 6. Półroczne informacje o działalności i pożyczkach

1. Dostawca usług finansowania społecznościowego przekazuje Komisji, za każde półrocze roku kalendarzowego, informacje o prowadzonej przez niego działalności dotyczące:

1) podstawowych informacji o dostawcy usług finansowania społecznościowego,

2) kontroli wewnętrznej w zakresie zgodności działalności z prawem,

3) prowadzenia ksiąg rachunkowych,

4) zasad postępowania z informacjami poufnymi lub stanowiącymi tajemnicę zawodową,

5) reklamacji w rozumieniu art. 2 pkt 2 ustawy z dnia 5 sierpnia 2015 r. o rozpatrywaniu reklamacji przez podmioty rynku finansowego, o Rzeczniku Finansowym i o Funduszu Edukacji Finansowej (Dz. U. z 2023 r. poz. 1809, 1723 i 1843 oraz z 2024 r. poz. 731), złożonych przez klientów,

6) zabezpieczenia i archiwizacji dokumentów związanych z prowadzoną działalnością,

7) eksploatowanego oprogramowania,

8) obowiązujących umów outsourcingu w rozumieniu art. 9 rozporządzenia 2020/1503,

9) nowych lub zmienionych regulacji wewnętrznych,

10) zidentyfikowanych konfliktów interesów,

11) informacji o osobach trzecich i osobach prawnych, które są istotne z punktu widzenia usług świadczonych przez dostawców usług finansowania społecznościowego i które mogą być przedmiotem wymiany między organami nadzoru, zgodnie z art. 2 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2022/2113 z dnia 13 lipca 2022 r. uzupełniającego rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/1503 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących wymiany informacji między właściwymi organami w związku z prowadzeniem czynności wyjaśniających, nadzorczych i związanych z egzekwowaniem prawa w odniesieniu do europejskich dostawców usług finansowania społecznościowego dla przedsięwzięć gospodarczych (Dz. Urz. UE L 287 z 08.11.2022, str. 22)

w zakresie określonym w załączniku nr 27 do rozporządzenia.

2. W przypadku gdy dostawca usług finansowania społecznościowego świadczy usługę ułatwiania udzielania pożyczek, przekazuje Komisji, za każde półrocze roku kalendarzowego, również informacje dotyczące:

1) pożyczek udzielonych przez inwestorów,

2) działalności związanej z administracją udzielonych pożyczek,

3) działalności związanej z indywidualnym zarządzaniem portfelem pożyczek,

4) pożyczek, które nie są obsługiwane przez pożyczkobiorców

w zakresie określonym w załączniku nr 28 do rozporządzenia.

3. Dostawca usług finansowania społecznościowego będący podmiotem, o którym mowa w art. 11 ust. 3 lub 4 rozporządzenia 2020/1503, przekazuje Komisji, za każde półrocze roku kalendarzowego, informacje o prowadzonej przez niego działalności określone w ust. 1 wyłącznie w zakresie, w jakim dotyczą jego działalności jako dostawcy usług finansowania społecznościowego.

4. W przypadku gdy dostawca usług finansowania społecznościowego rozpoczął działalność, a w przypadku dostawcy usług finansowania społecznościowego będącego podmiotem, o którym mowa w art. 11 ust. 3 lub 4 rozporządzenia 2020/1503 – świadczenie usługi finansowania społecznościowego, w maju, czerwcu, listopadzie albo grudniu, informacje przekazuje za okres od dnia rozpoczęcia działalności albo świadczenia usług do końca półrocza następującego po półroczu, w którym rozpoczął działalność albo świadczenie usług.

§ 7. Roczne informacje o zmianach w zarządzaniu portfelem pożyczek

Dostawca usług finansowania społecznościowego świadczący usługę indywidualnego zarządzania portfelem pożyczek przekazuje Komisji informacje o istotnych zmianach, które nastąpiły w poprzednim roku kalendarzowym, w zakresie:

1) modelu biznesowego prowadzonej działalności;

2) funkcji związanych ze świadczeniem usługi indywidualnego zarządzania portfelem pożyczek, które zostały zlecone osobom trzecim, oraz zasad zarządzania ryzykiem związanym z takim zleceniem;

3) wzorów pełnomocnictw, o których mowa w art. 6 ust. 1 rozporządzenia 2020/1503, udzielanych przez inwestora;

4) procesów i metod wewnętrznych, o których mowa w art. 6 ust. 2 rozporządzenia 2020/1503;

5) środków ograniczania ryzyka, o których mowa w art. 6 ust. 4 lit. e rozporządzenia 2020/1503, których dostawca usług finansowania społecznościowego wymaga od właścicieli projektów, oraz rozwiązań służących zapewnieniu dywersyfikacji portfela pożyczek w celu uniknięcia ryzyka nadmiernej koncentracji względem pojedynczego pożyczkobiorcy.

§ 8. Roczne informacje o zmianach danych dotyczących ułatwiania pożyczek

Dostawca usług finansowania społecznościowego świadczący usługę ułatwiania udzielania pożyczek przekazuje Komisji informacje o zmianach w zakresie danych zawartych we wniosku o udzielenie zezwolenia na prowadzenie działalności jako dostawca usług finansowania społecznościowego, o których mowa w pkt 5 ppkt 1 lit. e i f oraz ppkt 2 i 3, pkt 6 ppkt 2–4, pkt 7–11, 14, 16, 18 i 19 załącznika do rozporządzenia 2022/2112, które nastąpiły w poprzednim roku kalendarzowym.

§ 9. Wyniki przeglądu środków ochrony i planu ciągłości działania

Dostawca usług finansowania społecznościowego przekazuje Komisji informacje o wynikach przeglądu, o którym mowa w art. 4 ust. 3 rozporządzenia 2020/1503, w zakresie:

1) ostrożnościowych środków ochrony, o których mowa w art. 12 ust. 2 lit. h rozporządzenia 2020/1503;

2) planu ciągłości działania, o którym mowa w art. 12 ust. 2 lit. j rozporządzenia 2020/1503.

§ 10. Kwartalne informacje o sytuacji finansowej dostawcy

Dostawca usług finansowania społecznościowego, z wyłączeniem dostawcy usług finansowania społecznościowego będącego podmiotem, o którym mowa w art. 11 ust. 3 lub 4 rozporządzenia 2020/1503, przekazuje Komisji, za każdy kwartał roku kalendarzowego, informacje o jego sytuacji finansowej dotyczące:

1) aktywów,

2) pasywów,

3) rachunku zysków i strat,

4) należności przeterminowanych,

5) zobowiązań przeterminowanych,

6) przewidywanego niespełnienia wymogów ostrożnościowych określonych w rozporządzeniu 2020/1503,

7) wybranych danych dotyczących wymogów ostrożnościowych, o których mowa w art. 11 ust. 1 rozporządzenia 2020/1503, oraz działalności w zakresie świadczenia usług finansowania społecznościowego

w zakresie określonym w załączniku nr 29 do rozporządzenia.

§ 11. Roczne informacje finansowe i dokumenty załączane

1. Dostawca usług finansowania społecznościowego, z wyłączeniem dostawcy usług finansowania społecznościowego będącego podmiotem, o którym mowa w art. 11 ust. 3 lub 4 rozporządzenia 2020/1503, przekazuje Komisji, za każdy rok kalendarzowy, informacje dotyczące:

1) aktywów,

2) pasywów,

3) rachunku zysków i strat,

4) zestawienia zmian w kapitale (funduszu) własnym,

5) rachunku przepływów pieniężnych

w zakresie określonym w załączniku nr 30 do rozporządzenia.

2. Dostawca usług finansowania społecznościowego dołącza do informacji, o których mowa w ust. 1:

1) roczne sprawozdanie finansowe zbadane przez firmę audytorską;

2) sprawozdanie z badania rocznego sprawozdania finansowego;

3) sprawozdanie z działalności, o którym mowa w art. 49 ust. 1 ustawy o rachunkowości.

§ 12. Dane osoby sporządzającej przekazywane informacje

Dostawca usług finansowania społecznościowego wraz z przekazaniem Komisji informacji wskazuje dane osoby sporządzającej informacje:

1) imię i nazwisko;

2) stanowisko lub funkcję;

3) dane kontaktowe (telefon, e-mail).

Pełna treść aktu: w sprawie przekazywania Komisji Nadzoru Finansowego informacji i dokumentów przez dostawców usług finansowania społecznościowego.