§ 2. Definicje pojęć dotyczących funduszy i wskaźnika ryzyka
Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o:
1) ustawie – rozumie się przez to ustawę z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych;
2) funduszu – rozumie się przez to fundusz inwestycyjny otwarty lub specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty;
3) funduszu powiązanym – rozumie się przez to fundusz inwestycyjny otwarty prowadzący działalność jako fundusz powiązany lub specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty utworzony jako fundusz powiązany;
4) usługach dodatkowych – rozumie się przez to usługi świadczone przez podmiot prowadzący działalność maklerską na rzecz funduszu, pozostające w bezpośrednim związku z korzystaniem przez fundusz z pośrednictwa tego podmiotu w obrocie papierami wartościowymi, instrumentami rynku pieniężnego lub instrumentami pochodnymi, obejmujące w szczególności:
a) sporządzanie analiz lub rekomendacji,
b) dostarczanie informacji o cenach, kursach lub wartościach,
c) oferowanie dostępu do elektronicznych systemów transakcyjnych lub elektronicznych systemów potwierdzeń zawarcia transakcji,
d) udostępnianie sprzętu komputerowego służącego do korzystania z usług, o których mowa w lit. a–c,
e) udostępnianie wydzielonych linii telefonicznych
jeżeli usługi te są świadczone w ramach opłaty za pośrednictwo podmiotu prowadzącego działalność maklerską w obrocie papierami wartościowymi, instrumentami rynku pieniężnego lub instrumentami pochodnymi, a wykonywanie takich usług wynika z umowy o pośrednictwo;
5) agencie transferowym – rozumie się przez to podmiot prowadzący na zlecenie funduszu rejestr uczestników funduszu;
6) wskaźniku zysku do ryzyka funduszu – rozumie się przez to wskaźnik, o którym mowa w art. 220a ust. 1 pkt 5 ustawy, wyliczany dla funduszu, a w przypadku funduszu z wydzielonymi subfunduszami – odrębnie dla każdego z wydzielonych subfunduszy;
7) metodzie wartości zagrożonej (VaR) – rozumie się przez to metodę służącą do szacowania ryzyka rynkowego funduszu rozumianego jako możliwość poniesienia przez fundusz strat wynikających z wahań wartości rynkowych pozycji wchodzących w skład aktywów funduszu, objętego modelem wartości zagrożonej;
8) indeksie odniesienia – rozumie się przez to określone aktywa finansowe, wskaźniki lub portfele referencyjne.
Tekst przepisu: akt wydany przez Ministra Finansów, Dziennik Ustaw z 2013 r. poz. 673.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.