Art. 35. Dokonanie wypłaty transferowej

Zmiana została uchwalona, ale ustawa zmieniająca nie została jeszcze ogłoszona. Obowiązuje brzmienie dotychczasowe. Zmiana obejmie: pkt 6. Podstawa: Ustawa Przepisy wprowadzające ustawę o statusie osoby najbliższej w związku i umowie o wspólnym pożyciu.

Zobacz zapowiedziane brzmienie

Ten tekst jeszcze nie obowiązuje. Zacznie obowiązywać po ogłoszeniu ustawy zmieniającej.

6) z PPK zmarłego uczestnika PPK na IKE małżonka albo strony umowy o wspólnym pożyciu, o której mowa w art. 1 ustawy z dnia 29 maja 2026 r. o statusie osoby najbliższej w związku i umowie o wspólnym pożyciu (Dz. U. poz. ...), zmarłego uczestnika PPK lub osoby uprawnionej, albo

1. Wypłata transferowa jest dokonywana:

1) z instytucji finansowej prowadzącej IKE lub IKZE do innej instytucji finansowej, z którą oszczędzający zawarł umowę o prowadzenie IKE lub IKZE, albo

2) z instytucji finansowej prowadzącej IKE do programu emerytalnego, do którego przystąpił oszczędzający, albo

3) z programu emerytalnego, w przypadkach, o których mowa w przepisach o pracowniczych programach emerytalnych, do instytucji finansowej, z którą oszczędzający zawarł umowę o prowadzenie IKE, albo

4) z IKE zmarłego oszczędzającego na IKE osoby uprawnionej albo do programu emerytalnego, do którego uprawniony przystąpił, albo

5) z IKZE zmarłego oszczędzającego na IKZE osoby uprawnionej, albo

6) z PPK zmarłego uczestnika PPK na IKE małżonka zmarłego uczestnika PPK lub osoby uprawnionej, albo

7)¹³ z subkonta OIPE na IKE w przypadkach określonych w przepisach ustawy o OIPE, albo

8)¹⁴ z IKE oszczędzającego na subkonto OIPE, z zastrzeżeniem że z IKE nie były dokonywane częściowe zwroty oraz nie była dokonana wypłata transferowa z programu emerytalnego.

2. Wypłata transferowa jest dokonywana na podstawie dyspozycji oszczędzającego albo osoby uprawnionej po uprzednim zawarciu umowy o prowadzenie IKE lub IKZE z inną instytucją finansową albo po przystąpieniu do programu emerytalnego i okazaniu instytucji dokonującej wypłaty transferowej odpowiednio potwierdzenia zawarcia umowy albo potwierdzenia przystąpienia do programu emerytalnego.

3. W przypadku wypłaty transferowej z IKE do programu emerytalnego wypłata transferowa dokonywana jest na rachunek programu emerytalnego.

3a.¹⁵ W przypadku wypłaty transferowej z IKE na subkonto OIPE wypłata transferowa jest dokonywana na podstawie dyspozycji oszczędzającego, po uprzednim zawarciu umowy o prowadzenie OIPE, o której mowa w art. 2 pkt 12 ustawy o OIPE, z dostawcą OIPE i okazaniu instytucji dokonującej wypłaty transferowej dokumentu wydanego przez dostawcę OIPE potwierdzającego, że oszczędzający posiada subkonto OIPE u tego dostawcy.

4. Z wyłączeniem przypadków, o których mowa w art. 14 ust. 1 pkt 1 i 2, wypłata transferowa powinna być dokonana w terminie nie dłuższym niż 14 dni od dnia: - pod warunkiem że nie zachodzą przesłanki do zawieszenia odkupywania jednostek uczestnictwa określonych w przepisach dotyczących funduszy inwestycyjnych.

1) złożenia dyspozycji wypłaty transferowej przez oszczędzającego albo

2) przedstawienia przez osoby uprawnione dokumentów wymienionych w art. 34 ust. 2 pkt 2 lub art. 34a ust. 5 pkt 2 oraz złożenia dyspozycji wypłaty transferowej

5. Z chwilą przekazania środków, zgodnie z ust. 2, umowa o prowadzenie IKE lub IKZE zawarta z instytucją finansową dokonującą wypłaty transferowej ulega rozwiązaniu, z wyłączeniem przypadku, gdy oszczędzający dokonuje wypłaty transferowej części środków zgromadzonych na IKE lub IKZE pomiędzy funduszami inwestycyjnymi zarządzanymi przez to samo towarzystwo.

Komentarz do Art. 35.

Przepis określa, w jakich sytuacjach można przenieść środki zgromadzone na indywidualnym koncie emerytalnym (IKE), indywidualnym koncie zabezpieczenia emerytalnego (IKZE), w programie emerytalnym, pracowniczym planie kapitałowym (PPK) oraz na subkoncie OIPE. Wypłata transferowa może nastąpić między instytucjami finansowymi, z IKE do programu emerytalnego oraz z programu emerytalnego na IKE. Przepis reguluje także transfer środków po śmierci oszczędzającego lub uczestnika PPK na konto osoby uprawnionej, a także transfery między IKE i subkontem OIPE.

Warunkiem dokonania transferu jest dyspozycja oszczędzającego albo osoby uprawnionej. Co do zasady, przed złożeniem dyspozycji trzeba zawrzeć umowę o prowadzenie IKE lub IKZE w innej instytucji finansowej albo przystąpić do programu emerytalnego. Następnie instytucji dokonującej transferu przedstawia się odpowiednie potwierdzenie. Przy transferze z IKE na subkonto OIPE wymagane jest potwierdzenie od dostawcy OIPE, że oszczędzający posiada takie subkonto. Transfer z IKE do programu emerytalnego kierowany jest na rachunek tego programu.

Zasadą jest dokonanie wypłaty transferowej w terminie nie dłuższym niż 14 dni od złożenia dyspozycji, a w przypadku osoby uprawnionej, od przedstawienia wymaganych dokumentów i złożenia dyspozycji. Termin ten nie dotyczy przypadków wskazanych w art. 14 ust. 1 pkt 1 i 2, a jego zastosowanie jest również uzależnione od braku przesłanek zawieszenia odkupywania jednostek uczestnictwa. Po przekazaniu środków umowa o prowadzenie IKE lub IKZE z dotychczasową instytucją ulega rozwiązaniu. Wyjątkiem jest przeniesienie części środków między funduszami inwestycyjnymi zarządzanymi przez to samo towarzystwo.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt uchwalony przez Sejm Rzeczypospolitej Polskiej, Dziennik Ustaw z 2022 r. poz. 1792.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

Art. 34a.Art. 36.