Art. 208zd. Plan połączenia

1. Plan połączenia zawiera dodatkowo:

1) wskazanie przepisów regulujących nabycie przez uczestników funduszy przejmowanych tytułów uczestnictwa funduszu przejmującego;

2) wskazanie zasad przenoszenia aktywów funduszu przejmowanego do funduszu przejmującego;

3) w przypadku połączenia transgranicznego przez utworzenie funduszu zagranicznego:

a) statut, prospekt informacyjny funduszu przejmującego oraz: - kluczowe informacje - w przypadku udostępniania przez fundusz przejmujący kluczowych informacji wszystkim inwestorom albo - kluczowe informacje i kluczowe informacje dla inwestorów - w przypadku udostępniania przez fundusz przejmujący kluczowych informacji dla inwestorów inwestorom innym niż inwestorzy indywidualni, albo - kluczowe informacje dla inwestorów - w przypadku zbywania przez fundusz przejmujący tytułów uczestnictwa wyłącznie inwestorom innym niż inwestorzy indywidualni oraz udostępniania tym inwestorom kluczowych informacji dla inwestorów,

b) wskazanie wartości początkowej tytułu uczestnictwa funduszu przejmującego - w przypadku gdy przewiduje to prawo państwa macierzystego tego funduszu.

2. W przypadku połączenia transgranicznego przez utworzenie funduszu zagranicznego plan połączenia sporządzają i podpisują fundusze przejmowane i podmiot uprawniony do reprezentowania funduszu przejmującego zgodnie z prawem państwa macierzystego tego funduszu.

Komentarz do Art. 208zd.

Przepis określa dodatkową treść planu połączenia funduszy, a także wskazuje, kto sporządza i podpisuje taki plan w przypadku połączenia transgranicznego przez utworzenie funduszu zagranicznego. Regulacja koncentruje się na prawach uczestników, sposobie przeniesienia aktywów oraz dokumentach i informacjach dotyczących funduszu przejmującego.

Plan połączenia powinien zawierać przede wszystkim:

wskazanie przepisów regulujących nabycie przez uczestników funduszy przejmowanych tytułów uczestnictwa funduszu przejmującego,
wskazanie zasad przenoszenia aktywów funduszu przejmowanego do funduszu przejmującego.

Jeżeli połączenie transgraniczne polega na utworzeniu funduszu zagranicznego, plan musi dodatkowo obejmować statut i prospekt informacyjny funduszu przejmującego. Należy do niego dołączyć także właściwy rodzaj informacji udostępnianych inwestorom. W zależności od sposobu ich udostępniania albo kręgu inwestorów będą to „kluczowe informacje”, „kluczowe informacje i kluczowe informacje dla inwestorów” albo wyłącznie „kluczowe informacje dla inwestorów”. Przepis wiąże więc zakres wymaganych materiałów z tym, komu i jakie informacje przekazuje fundusz przejmujący.

Plan może również wskazywać wartość początkową tytułu uczestnictwa funduszu przejmującego, ale tylko wtedy, gdy przewiduje to prawo państwa macierzystego tego funduszu. W przypadku połączenia transgranicznego plan sporządzają i podpisują fundusze przejmowane oraz podmiot uprawniony do reprezentowania funduszu przejmującego zgodnie z prawem państwa macierzystego. Znaczenie praktyczne przepisu polega na uporządkowaniu informacji potrzebnych do przeprowadzenia połączenia i określeniu jego dokumentacyjnych wymogów.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt uchwalony przez Sejm Rzeczypospolitej Polskiej, Dziennik Ustaw z 2024 r. poz. 1034.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

Art. 208zc.Art. 208ze.