Art. 43. Wdrożenie systemów zarządzania ryzykiem

Wdrożenie systemów zarządzania ryzykiem, o których mowa w art. 42, polega na:

1) dokonywaniu okresowej weryfikacji przyjętych zasad postępowania odnoszących się do wszelkich rodzajów podejmowanego ryzyka, w tym w szczególności w zakresie procedur, o których mowa w pkt 2;

2) wprowadzeniu zasad postępowania w zakresie adekwatności kapitałowej, uwzględniających oddziaływanie strategii prowadzonej działalności na profil ryzyka i wymogi kapitałowe na poziomie konglomeratu finansowego ustalone zgodnie z ustawą;

3) wprowadzeniu procedur zapewniających efektywność zarządzania ryzykiem w podmiocie regulowanym, obejmujących w szczególności podejmowanie niezbędnych działań w podmiotach regulowanych, i umożliwiających mierzenie, analizę i kontrolę ryzyka na poziomie konglomeratu finansowego;

4) wprowadzeniu i systematycznej aktualizacji zasad postępowania w zakresie tworzenia i rozwoju, w razie potrzeby, odpowiednich planów i ustaleń naprawczych i restrukturyzacyjnych.

Komentarz do Art. 43.

Przepis określa, na czym polega wdrożenie systemów zarządzania ryzykiem, o których mowa w art. 42, w podmiotach wchodzących w skład konglomeratu finansowego. Wskazuje cztery podstawowe elementy tego procesu, obejmujące zarówno ustanowienie odpowiednich zasad i procedur, jak i ich późniejsze sprawdzanie oraz aktualizowanie.

Po pierwsze, konieczna jest okresowa weryfikacja przyjętych zasad postępowania dotyczących wszystkich rodzajów podejmowanego ryzyka. Weryfikacja ta obejmuje w szczególności procedury odnoszące się do adekwatności kapitałowej, zarządzania ryzykiem oraz planów naprawczych i restrukturyzacyjnych. Oznacza to, że system zarządzania ryzykiem powinien być poddawany regularnej ocenie.

Po drugie, należy wprowadzić zasady postępowania w zakresie adekwatności kapitałowej. Muszą one uwzględniać wpływ strategii prowadzonej działalności na profil ryzyka oraz wymogi kapitałowe konglomeratu finansowego, ustalone zgodnie z ustawą.

Po trzecie, wymagane jest ustanowienie procedur zapewniających efektywność zarządzania ryzykiem w podmiocie regulowanym. Procedury te obejmują podejmowanie niezbędnych działań w podmiotach regulowanych oraz mają umożliwiać mierzenie, analizę i kontrolę ryzyka na poziomie całego konglomeratu finansowego.

Po czwarte, przepis wymaga wprowadzenia i systematycznej aktualizacji zasad dotyczących tworzenia i rozwijania, w razie potrzeby, odpowiednich planów i ustaleń naprawczych oraz restrukturyzacyjnych. Praktyczne znaczenie regulacji polega na określeniu, że zarządzanie ryzykiem ma obejmować cały konglomerat, uwzględniać jego wymogi kapitałowe i zapewniać przygotowanie na działania naprawcze lub restrukturyzacyjne.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt wydany przez SEJM, Dziennik Ustaw z 2005 r. poz. 719.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

finansowanie

Art. 42.Art. 44.