Załącznik

 SPOSÓB OBLICZENIA CENY ZAKUPU OBLIGACJI NABYTYCH NA PRZETARGU SPRZEDAŻY Cena zakupu obligacji nabytych na przetargu w wyniku przyjęcia i-tej oferty zakupu przez Ministra Finansów jest obli- czana według poniższego wzoru: P = (C × SI + O) × L przy czym iloczyn „C × SI” podlega zaokrągleniu do dwóch miejsc po przecinku, gdzie: P – cena zakupu obligacji nabytych na przetargu w wyniku przyjęcia i-tej oferty zakupu przez Ministra Finansów, C – cena, która odpowiada: a) cenie czystej określonej przez uczestnika przetargu w i-tej ofercie, b) w przypadku ofert niekonkurencyjnych, średniej ważonej cenie czystej dla przyjętych ofert, zawierających cenę czystą, c) w przypadku każdej oferty złożonej na przetargu jednej ceny, minimalnej cenie sprzedaży, SI – współczynnik indeksacji na dzień rozrachunku przetargu, O – wartość narosłych odsetek na dzień rozrachunku przetargu, L – liczba obligacji, na którą opiewa i-ta oferta zakupu, lub liczba obligacji po zastosowaniu redukcji ofert.  SPOSÓB OBLICZENIA CENY JEDNEJ OBLIGACJI ODKUPOWANEJ, CENY JEDNEJ OBLIGACJI OFEROWANEJ DO SPRZEDAŻY ORAZ LICZBY OBLIGACJI NABYWANYCH NA PRZETARGU ZAMIANY 1. Cena jednej obligacji odkupowanej dla i-tej oferty jest obliczana według poniższego wzoru, z zaokrągleniem do dwóch miejsc po przecinku: C = C × SI + O gdzie: C – cena jednej obligacji odkupowanej dla i-tej oferty, C – cena, która odpowiada: a) w przypadku, o którym mowa w § 35 pkt 1 rozporządzenia, cenie czystej jednej obligacji odkupowanej, ogło- szonej przez Ministra Finansów, b) w przypadku, o którym mowa w § 35 pkt 2 rozporządzenia, cenie zgłoszonej przez uczestnika przetargu w i-tej ofercie, c) w przypadku ofert niekonkurencyjnych, średniej ważonej cenie czystej dla przyjętych ofert, zawierających cenę czystą, SI – współczynnik indeksacji dla obligacji odkupowanej na dzień rozrachunku przetargu, O – wartość narosłych odsetek dla obligacji odkupowanej na dzień rozrachunku przetargu. 2. Cena jednej obligacji oferowanej do sprzedaży dla i-tej oferty jest obliczana według poniższego wzoru, z zaokrągle- niem do dwóch miejsc po przecinku: C = C × SI + O gdzie: C – cena jednej obligacji oferowanej do sprzedaży dla i-tej oferty, C – cena, która odpowiada: a) w przypadku każdej oferty złożonej na przetargu jednej ceny, minimalnej cenie zamiany, b) w przypadku, o którym mowa w § 35 pkt 1 rozporządzenia, na przetargu wielu cen: – cenie czystej jednej obligacji oferowanej do sprzedaży, zgłoszonej przez uczestnika przetargu w i-tej ofercie, – w przypadku ofert niekonkurencyjnych – średniej ważonej cenie czystej dla przyjętych ofert zawierających cenę czystą, c) w przypadku, o którym mowa w § 35 pkt 2 rozporządzenia, cenie ogłoszonej przez Ministra Finansów, SI – współczynnik indeksacji dla obligacji oferowanej do sprzedaży na dzień rozrachunku przetargu, O – wartość narosłych odsetek dla obligacji oferowanej do sprzedaży na dzień rozrachunku przetargu. 3. Liczba obligacji nabywanych przez uczestnika przetargu zamiany w wyniku przyjęcia i-tej oferty przez Ministra Finansów jest obliczana według poniższego wzoru, z zaokrągleniem do najbliższej wartości całkowitej: L = (C / C) × L gdzie: L – liczba obligacji nabywanych przez uczestnika przetargu zamiany w wyniku przyjęcia i-tej oferty, L – liczba obligacji odkupowanych, na którą opiewa i-ta oferta, C – cena jednej obligacji odkupowanej dla i-tej oferty, obliczona zgodnie z pkt 1, C – cena jednej obligacji oferowanej do sprzedaży dla i-tej oferty, obliczona zgodnie z pkt 2.  SPOSÓB OBLICZENIA CENY ODKUPU OBLIGACJI ZBYWANYCH NA PRZETARGU ODKUPU Cena odkupu obligacji zbywanych na przetargu odkupu w wyniku przyjęcia i-tej oferty sprzedaży przez Ministra Finan- sów jest obliczana według wzoru: Z = (C × SI + O) × L przy czym iloczyn „C × SI” podlega zaokrągleniu do dwóch miejsc po przecinku, gdzie: Z – cena odkupu obligacji zbywanych na przetargu odkupu w wyniku przyjęcia i-tej oferty sprzedaży przez Ministra Finansów, C – cena, która odpowiada: a) cenie czystej określonej przez uczestnika przetargu w i-tej ofercie, b) w przypadku ofert niekonkurencyjnych – średniej ważonej cenie czystej dla przyjętych ofert zawierających cenę czystą, SI – współczynnik indeksacji na dzień rozrachunku przetargu, O – wartość narosłych odsetek na dzień rozrachunku przetargu, L – liczba obligacji, na którą opiewa i-ta oferta sprzedaży, lub liczba obligacji po zastosowaniu redukcji ofert.  SPOSÓB OBLICZENIA WARTOŚCI NAROSŁYCH ODSETEK OD JEDNEJ OBLIGACJI Wartość narosłych odsetek od jednej obligacji w dniu „d”, na którego datę dokonywane są obliczenia, jest obliczana według poniższego wzoru, z zaokrągleniem do dwóch miejsc po przecinku: a O = N × SI × r × D × F gdzie: O – wartość narosłych odsetek od jednej obligacji w dniu „d”, N – wartość nominalna jednej obligacji, SI – wartość współczynnika indeksacji dla obligacji w dniu „d”, r – oprocentowanie obligacji w danym okresie odsetkowym, a – rzeczywista liczba dni od pierwszego dnia danego okresu odsetkowego, z włączeniem tego dnia, do dnia „d”, z wy- łączeniem dnia „d”, D – rzeczywista liczba dni w danym okresie odsetkowym, z włączeniem pierwszego dnia okresu odsetkowego oraz wyłączeniem ostatniego dnia okresu odsetkowego, F – częstotliwość płatności kuponowych w roku.