Przejdź do treści

Rozporządzenie

w sprawie sprawozdań spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej

Akt obowiązującyDz.U.2017.1455Uchwalono: Tekst ogłoszony

Tekst aktu: wydany przez Ministra Rozwoju i Finansów, Dziennik Ustaw z 2017 r. poz. 1455.Opracowanie: indeksy rzeczowe, interpretacje przepisów i powiązania z orzecznictwem - Kancelarium.

Spis treści (19)

Na podstawie art. 62c ust. 4 ustawy z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych

§ 1. Zakres i częstotliwość sporządzania oraz przekazywania danych

Rozporządzenie określa szczegółowy zakres, formę, sposób i częstotliwość sporządzania przez kasy oraz Kasę Krajową sprawozdań z danymi, o których mowa w art. 62c ust. 1 i 2 ustawy, zwanych dalej „danymi sprawozdawczymi”, oraz terminy i sposób ich przekazywania Komisji.

§ 2. Definicje pojęć używanych w rozporządzeniu

Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o:

1) Komisji – rozumie się przez to Komisję Nadzoru Finansowego;
2) ustawie – rozumie się przez to ustawę z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych;
3) kasie – rozumie się przez to spółdzielczą kasę oszczędnościowo-kredytową;
4) Kasie Krajowej – rozumie się przez to Krajową Spółdzielczą Kasę Oszczędnościowo-Kredytową.

§ 3. Zakres danych sprawozdawczych przekazywanych przez kasę

Kasa przekazuje dane sprawozdawcze w zakresie:

1) danych ogólnych;
2) bilansu;
3) rachunku zysków i strat;
4) informacji o funduszach własnych;
5) współczynnika wypłacalności;
6) wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego;
7) wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka walutowego;
8) wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego;
9) informacji o inwestycjach kasy;
10) informacji o płynności kasy;
11) rezerwy płynnej kasy; Minister Rozwoju i Finansów kieruje działem administracji rządowej – instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 4 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 września 2016 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rozwoju i Finansów (Dz. U. poz. 1595). Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2016 r. poz. 1948 i 1997 oraz z 2017 r. poz. 60, 85, 245, 768 i 1089. 
12) należności z tytułu lokat według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów;
13) kredytów i pożyczek w podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów;
14) kredytów i pożyczek w podziale na zabezpieczenia oraz według produktów;
15) kredytów i pożyczek w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według podmiotów;
16) kredytów i pożyczek w podziale na opóźnienia w spłacie oraz według produktów;
17) kredytów i pożyczek według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów;
18) zobowiązań finansowych według wartości bilansowej oraz według produktów i podmiotów;
19) zobowiązań z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów;
20) zobowiązań z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów;
21) zobowiązań finansowych z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów;
22) zobowiązań z tytułu kredytów według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według podmiotów;
23) depozytów bezterminowych według wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia oraz według podmiotów;
24) należności z tytułu kredytów i pożyczek według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów;
25) papierów wartościowych według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według produktów;
26) istotnych zaangażowań kredytowych kasy;
27) istotnych zaangażowań depozytowych kasy;
28) przekroczenia koncentracji zaangażowań;
29) papierów wartościowych według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów;
30) instrumentów kapitałowych w podziale na podmioty oraz według produktów;
31) dłużnych papierów wartościowych w podziale na podmioty oraz według produktów;
32) zobowiązań z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów pierwotnych;
33) zobowiązań pozabilansowych udzielonych;
34) zobowiązań pozabilansowych otrzymanych;
35) promes udzielenia kredytu według wartości nominalnej;
36) informacji o radzie nadzorczej i zarządzie;
37) zobowiązań z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów wymagalności;
38) propozycji podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia strat;
39) należności objętych restrukturyzacją;
40) ryzyka stopy procentowej;
41) sprzedaży wierzytelności;
42) przychodów z tytułu odsetek;
43) zabezpieczeń ustanowionych i przejętych na rzecz kasy.

§ 4. Terminy sporządzania i przekazywania danych sprawozdawczych

1. Dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 3, kasa sporządza odpowiednio do charakteru tych danych narastająco od początku roku obrotowego:
1) do ostatniego dnia miesiąca kalendarzowego, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień miesiąca kalendarzowego i przekazuje Komisji do 25 dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane – w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością miesięczną;
2) do ostatniego dnia kwartału, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień kwartału i przekazuje Komisji do 25 dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane – w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością kwartalną.
2. Dniem sprawozdawczym jest ostatni dzień miesiąca kalendarzowego. 

§ 5. Pierwszy okres sprawozdawczy po rozpoczęciu działalności

W przypadku rozpoczęcia przez kasę działalności w innym dniu niż:

1) pierwszy dzień miesiąca – dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 4 ust. 1 pkt 1, kasa sporządza po raz pierwszy za okres od dnia rozpoczęcia działalności do ostatniego dnia miesiąca, w którym działalność została rozpoczęta;
2) pierwszy dzień kwartału – dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 4 ust. 1 pkt 2, kasa sporządza po raz pierwszy za okres od dnia rozpoczęcia działalności do ostatniego dnia kwartału, w którym działalność została rozpoczęta.

§ 6. Formularze, częstotliwość oraz zakres danych sprawozdawczych

1. Szczegółowe oznaczenie formularzy sprawozdawczych sprawozdawczości kas oraz częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych przy użyciu tych formularzy określa załącznik nr 1 do rozporządzenia.
2. Szczegółowe oznaczenie formularzy sprawozdawczych sprawozdawczości małych kas oraz częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych przy użyciu tych formularzy określa załącznik nr 2 do rozporządzenia.
3. Szczegółowy zakres oraz strukturę danych sprawozdawczych, o których mowa w § 3:
1) pkt 1–25 i 28–43 – określają formularze sprawozdawcze, których wzory określa załącznik nr 3 do rozporządzenia;
2) pkt 26 i 27 – określają formularze sprawozdawcze, których wzory określa załącznik nr 4 do rozporządzenia.

§ 7. Informacje o współczynniku wypłacalności poniżej wymaganego poziomu

Kasa, z wyjątkiem kasy zawieszonej i w upadłości, przekazuje także informacje o poziomie współczynnika wypłacalności za każdy dzień roboczy, w którym utrzymuje się on poniżej wymaganego poziomu, nie później niż następnego dnia roboczego. Informacje te kasa przekazuje na formularzu FWW01 po wypełnieniu wszystkich określonych w tym formularzu pozycji.

§ 8. Zakres danych sprawozdawczych Kasy Krajowej

Kasa Krajowa przekazuje dane sprawozdawcze w zakresie:

1) danych ogólnych;
2) bilansu;
3) rachunku zysków i strat;
4) środków na rachunkach bieżących;
5) instrumentów kapitałowych w podziale na produkty oraz według podmiotów;
6) dłużnych papierów wartościowych w podziale na produkty oraz według podmiotów;
7) kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych w wartości bilansowej w podziale na przeterminowania;
8) zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na produkty oraz według rodzajów podmiotów;
9) zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na waluty;
10) zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne;
11) zobowiązań z tytułu własnej emisji papierów wartościowych;
12) funduszu stabilizacyjnego;
13) informacji uzupełniającej o wykorzystaniu środków funduszu stabilizacyjnego;
14) promes udzielenia kredytu według wartości nominalnej;
15) zobowiązań finansowych w wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności;
16) depozytów bezterminowych w wartości bilansowej w podziale na okresy wypowiedzenia;
17) aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu;
18) aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży;
19) pożyczek udzielonych i należności własnych oraz aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności; 
20) aktywów finansowych w wartości bilansowej w podziale na waluty;
21) kredytów, pożyczek i pozostałych należności;
22) należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych w wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne;
23) utraty wartości aktywów finansowych w podziale na portfele;
24) utraty wartości aktywów finansowych w podziale na produkty;
25) rzeczowego majątku trwałego, nieruchomości inwestycyjnych oraz wartości niematerialnych i prawnych;
26) rzeczowego majątku trwałego, nieruchomości inwestycyjnych oraz wartości niematerialnych i prawnych będących przedmiotem leasingu finansowego;
27) rezerw;
28) informacji o wartości godziwej aktywów finansowych;
29) informacji o wartości godziwej zobowiązań finansowych;
30) przychodów z tytułu odsetek;
31) kosztów z tytułu odsetek;
32) zysków i strat z tytułu aktywów finansowych;
33) zysków i strat z tytułu zobowiązań finansowych;
34) pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych;
35) kosztów pracowniczych;
36) usług obcych;
37) podatków i opłat;
38) zobowiązań pozabilansowych udzielonych;
39) zobowiązań pozabilansowych otrzymanych;
40) informacji o radzie nadzorczej i zarządzie;
41) należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności;
42) wielkości udzielonej kasom pomocy z innych źródeł niż fundusz stabilizacyjny;
43) wynagrodzeń oraz pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących;
44) należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności;
45) zobowiązań i należności Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej;
46) rezerwy obowiązkowej utrzymywanej w Narodowym Banku Polskim;
47) funduszu kredytowo-inwestycyjnego.

§ 9. Terminy sporządzania i przekazywania danych przez Kasę Krajową

Dane sprawozdawcze w zakresie, o którym mowa w § 8, Kasa Krajowa sporządza odpowiednio do charakteru tych danych narastająco od początku roku obrotowego:

1) do ostatniego dnia miesiąca kalendarzowego, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień miesiąca kalendarzowego i przekazuje Komisji do ostatniego dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane – w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością miesięczną;
2) do ostatniego dnia kwartału, którego dotyczą, albo według stanu na ostatni dzień kwartału i przekazuje Komisji do ostatniego dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane – w odniesieniu do danych sprawozdawanych z częstotliwością kwartalną. 

§ 10. Formularze i częstotliwość sprawozdawczości Kasy Krajowej

1. Szczegółowe oznaczenie formularzy sprawozdawczych sprawozdawczości Kasy Krajowej oraz częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych przy użyciu tych formularzy określa załącznik nr 5 do rozporządzenia.
2. Wzory formularzy sprawozdawczych dla sprawozdawczości Kasy Krajowej określa załącznik nr 6 do rozporządzenia.

§ 11. Formy przekazywania danych sprawozdawczych

1. Kasa oraz Kasa Krajowa przekazują dane sprawozdawcze w postaci elektronicznej za pomocą systemu teleinformatycznego udostępnionego przez Komisję, w formie plików zgodnych z wymogami określonymi w załączniku nr 7 do rozporządzenia, utworzonych w oparciu o pliki wzorcowe udostępnione na stronie internetowej Komisji.
2. Dane sprawozdawcze, o których mowa w § 3 pkt 2 i 3 oraz § 8 pkt 2 i 3, odpowiednio kasa oraz Kasa Krajowa przekazują do Komisji także jako dokumenty w postaci papierowej podpisane zgodnie z wymogami art. 52 ust. 2 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047 i 2255 oraz z 2017 r. poz. 61, 245, 791 i 1089) albo jako dokumenty elektroniczne podpisane kwalifikowanym podpisem elektronicznym – w terminie 10 dni od dnia upływu terminu, o którym mowa odpowiednio w § 4 ust. 1 pkt 1 i § 9 pkt 1.
3. Dane sprawozdawcze, o których mowa w § 7, są przekazywane w postaci cyfrowego odwzorowania (skanu) dokumentu w postaci papierowej z własnoręcznymi podpisami osób uprawnionych do reprezentowania kasy.

§ 12. Udostępnianie systemu teleinformatycznego i dostęp

1. Komisja udostępnia nieodpłatnie kasie oraz Kasie Krajowej system teleinformatyczny, o którym mowa w § 11 ust. 1, wraz z przyjętą w tym systemie technologią identyfikacji.
2. Dostęp do systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, kasa albo Kasa Krajowa uzyskują po złożeniu wniosku, którego wzór określa załącznik nr 8 do rozporządzenia. Wniosek może być złożony w postaci elektronicznej.
3. Kasa, która rozpoczyna działalność, składa wniosek, o którym mowa w ust. 2, w terminie 7 dni od dnia rozpoczęcia działalności.
4. Zmiana wskazanych we wniosku osób upoważnionych w imieniu kasy albo Kasy Krajowej do nadawania uprawnień użytkowników systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, lub zmiana adresu poczty elektronicznej wymaga zgłoszenia Komisji na formularzu wniosku, o którym mowa w ust. 2.

§ 13. Korygowanie nieprawidłowych danych sprawozdawczych

W przypadku nieprawidłowości w przekazanych danych sprawozdawczych kasa albo Kasa Krajowa są obowiązane przekazać poprawione dane w terminie 3 dni roboczych od dnia otrzymania od Komisji informacji o nieprawidłowościach. Przekazanie poprawionych danych sprawozdawczych wymaga przekazania pliku z pełnym zakresem wymaganych danych sprawozdawczych.

§ 14. Przekazywanie danych podczas awarii systemu

W przypadku awarii systemu teleinformatycznego, o którym mowa w § 11 ust. 1, uniemożliwiającej przekazywanie danych sprawozdawczych dane te przekazuje się na informatycznym nośniku danych typu CD lub DVD.

§ 17. Pierwsze zastosowanie przepisów i zasady przejściowe

1. Przepisy rozporządzenia mają zastosowanie po raz pierwszy do danych sprawozdawczych przekazywanych przez kasy i Kasę Krajową:
1) za styczeń 2018 r. – w przypadku danych sprawozdawczych przekazywanych miesięcznie;
2) za I kwartał 2018 r. – w przypadku danych sprawozdawczych przekazywanych kwartalnie.
2. Dane sprawozdawcze przekazywane przez kasy i Kasę Krajową za okresy wcześniejsze niż określone w ust. 1 są opracowywane i przekazywane na zasadach dotychczasowych.

Załącznik

Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 21 lutego 2014 r. w sprawie informacji spra- wozdawczych spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych oraz Krajowej Spółdzielczej Kasy Oszczędnościowo-Kredytowej (Dz. U. poz. 248), które traci moc z dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia zgodnie z art. 5 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 245).  Załącznik nr 1 (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) Częstotliwość przekazywania danych kwartale, za który te następującego po kwartalnie „-” – brak obowiązku przekazania miesiąca „+” – obowiązek przekazania + + + sprawozdawczych ORAZ CZĘSTOTLIWOŚCI PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH PRZY UŻYCIU TYCH FORMULARZY (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) miesiącu, za który te następującego po miesięcznie miesiąca ZESTAWIENIE OZNACZENIA FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KAS + - + Tytuł formularza Formularze sprawozdawcze dla kas Liczba prowadzonych rachunków Bilans - aktywa Dane ogólne formularza Symbol DO02 DO03 BA02 L.p. 1. 2. 3. + + + + + + + + + + - + + + + - Rachunek przepływów pieniężnych (dla kas stosujących metodę bezpośrednią) Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego Zestawienie zmian w funduszach własnych Rachunek zysków i strat Fundusze własne Bilans - pasywa ZZFW01 FWW01 RZS02 RPP01 WK01 WK02 WK03 BP02 10. 11. 4. 5. 6. 7. 8. 9.  (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) Częstotliwość przekazywania danych kwartale, za który te następującego po kwartalnie „-” – brak obowiązku przekazania miesiąca „+” – obowiązek przekazania + + + + + + + + sprawozdawczych (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) miesiącu, za który te następującego po miesięcznie miesiąca - + + + + + + - Rachunek przepływów pieniężnych (dla kas stosujących metodę pośrednią) Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Tytuł formularza Formularze sprawozdawcze dla kas Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Kredyty i pożyczki oraz inne należności Gotówka i inne aktywa pieniężne Aktywa trwałe formularza Symbol GAP01 RPP02 AF01 AF02 AF03 AF04 AF05 AT01 L.p. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. + + + + + + + + + + + + - - - - - + + + + - + - Wartości niematerialne i prawne - zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych Wartości niematerialne i prawne - nieamortyzowane wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe - zmiana stanu środków trwałych Rzeczowe aktywa trwałe - środki trwałe w budowie Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej Pozostałe aktywa trwałe używane przez kasę Fundusze specjalne i inne zobowiązania Rozliczenia międzyokresowe - aktywa Rozliczenia międzyokresowe - pasywa Zobowiązania z tytułu podatków Inne aktywa Rezerwy WNIP01 WNIP02 RMK01 ZWB01 RMK02 FSIZ01 ST01 ST02 ST03 PA01 ZF02 RE01 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31.  (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) Częstotliwość przekazywania danych kwartale, za który te następującego po kwartalnie „-” – brak obowiązku przekazania miesiąca „+” – obowiązek przekazania + + + + + + sprawozdawczych (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) miesiącu, za który te następującego po miesięcznie miesiąca - - - - - - Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych Propozycje co do sposobu podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia straty Tytuł formularza Ustanowione przez kasę zabezpieczenia majątkowe Formularze sprawozdawcze dla kas Zobowiązania pozabilansowe otrzymane Zobowiązania pozabilansowe udzielone Struktura funduszu własnego formularza Symbol ZPU01 ZPU02 ZPO01 FW02 FW03 FW04 L.p. 32. 33. 34. 35. 36. 37. + + + + + + + + + + - - + - - - - + Należności z tytułu lokat według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według Papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według Dłużne papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na terminy Dłużne papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na terminy Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na zabezpieczenia oraz Instrumenty kapitałowe i dłużne papiery wartościowe - informacja o utracie wartości Dłużne papiery wartościowe w podziale na podmioty oraz według produktów Instrumenty kapitałowe w podziale na podmioty oraz według produktów Inwestycje w udziały, akcje i wkłady w innych podmiotach zapadalności oraz według podmiotów zapadalności oraz według produktów produktów i podmiotów według podmiotów podmiotów NLOK02 DPW01 DPW02 DPW03 DPW04 DPW05 DPW06 DPW07 NKIP01 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46.  (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) Częstotliwość przekazywania danych kwartale, za który te następującego po kwartalnie „-” – brak obowiązku przekazania miesiąca „+” – obowiązek przekazania + sprawozdawczych (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) miesiącu, za który te następującego po miesięcznie miesiąca + Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na zabezpieczenia oraz Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na kategorie ryzyka Tytuł formularza Formularze sprawozdawcze dla kas według produktów formularza Symbol NKIP02 NKIP03 L.p. 47. 48. Z uwzględnieniem art. 6 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. Z uwzględnieniem art. 6 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. + + + + + + + + - - określone w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 81 ust. 2 pkt 8a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.) oraz Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na kategorie ryzyka określone w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 81 ust. 2 pkt 8a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.) oraz Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według zabezpieczeń, godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - według podmiotów Kredyty i pożyczki na nieruchomości według terminów pierwotnych według podmiotów według produktów wartość brutto NKIP04 NKIP05 NKIP06 NKIP07 poz. 245). poz. 245). 49. 50. 51. 52.  (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) Częstotliwość przekazywania danych kwartale, za który te następującego po kwartalnie „-” – brak obowiązku przekazania miesiąca „+” – obowiązek przekazania + + + + sprawozdawczych (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) miesiącu, za który te następującego po miesięcznie miesiąca + + + + Informacja na temat ryzyka kredytowego oraz odpisów aktualizujących z tytułu utraty Należności objęte restrukturyzacją (wszystkie portfele) (pozostałe należności ze wszystkich Należności z odroczonym terminem zapłaty oraz należności przeterminowane i należności Należności z odroczonym terminem zapłaty oraz należności przeterminowane i należności wartości - należności nieściągalne spisane w ciężar odpisów z tytułu utraty wartości sporne, na które nie utworzono odpisu aktualizującego oraz według podmiotów sporne, na które nie utworzono odpisu aktualizującego oraz według produktów portfeli oraz portfel kredyty i pożyczki oraz inne należności) Tytuł formularza Formularze sprawozdawcze dla kas formularza Symbol NKIP08 NKIP09 NKIP10 NKIP11 L.p. 53. 54. 55. 56. + + + + + + + + + + + - - + + + + + Kredyty i pożyczki oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na terminy Kredyty i pożyczki oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na terminy Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według wartości Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według wartości Dane służące obliczeniu oprocentowania wszystkich umów według terminów pierwotnych, Ryzyko stopy procentowej - zestawienie pozycji według długości okresu przeszacowania Dane służące obliczeniu oprocentowania nowych umów według terminów pierwotnych Ryzyko stopy procentowej - zaktualizowany średni okres zwrotu Ryzyko stopy procentowej - informacje dodatkowe zapadalności oraz według podmiotów początkowej i terminów zapadalności początkowej i terminów pierwotnych pierwotne oraz według podmiotów w okresie sprawozdawczym NWTZ01 NWTZ02 NWTZ03 NWTZ04 RSP01 RSP02 RSP03 RSP04 RSP05 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65.  (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) Częstotliwość przekazywania danych kwartale, za który te następującego po kwartalnie „-” – brak obowiązku przekazania miesiąca „+” – obowiązek przekazania + + + + sprawozdawczych (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) miesiącu, za który te następującego po miesięcznie miesiąca - - - - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - według wartości bilansowej w podziale Aktywa finansowe stanowiące zabezpieczenie: wyłączenia i zobowiązania finansowe Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na produkty i podmioty Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na portfele Tytuł formularza powiązane z przeniesionymi aktywami finansowymi Formularze sprawozdawcze dla kas na waluty oraz według podmiotów i produktów formularza Symbol NO01 AF06 AF07 AF08 L.p. 66. 67. 68. 69. + + + + + + + + - + + + - - - - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności Zobowiązania finansowe z tytułu oszczędności i zabezpieczeń pieniężnych w wartości Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według rodzaju Pozostałe zobowiązania w wartości bilansowej Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy Sprzedaż wierzytelności produktów i podmiotów według podmiotów według podmiotów bilansowej AF09 ZF01 ZF03 ZF04 ZF05 ZF06 ZF07 ZF08 70. 71. 72. 73. 74. 75. 76. 77.  (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) Częstotliwość przekazywania danych kwartale, za który te następującego po kwartalnie „-” – brak obowiązku przekazania miesiąca „+” – obowiązek przekazania + + + + + + sprawozdawczych (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) miesiącu, za który te następującego po miesięcznie miesiąca - - - - - + Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według Zobowiązania z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów Zobowiązania z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według rodzaju Przychody z tytułu odsetek według rodzaju instrumentu finansowego Zobowiązania zaliczane do funduszy własnych za zgodą Komisji Promesy udzielenia kredytu według wartości nominalnej Tytuł formularza Formularze sprawozdawcze dla kas wymagalności pierwotnych formularza Symbol ZFW01 ZWE01 ZWE02 PUK01 ZF09 PO01 L.p. 78. 79. 80. 81. 82. 83. + + + + + + + + + + + + + - - - - - - - - - Podatek dochodowy od osób prawnych - struktura podatku dochodowego od osób prawnych Zyski i straty z tytułu zobowiązań finansowych Przychody z tytułu odsetek według produktów Przychody i koszty od środków pomocowych Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych Przychody i koszty z tytułu opłat i prowizji Pozostałe przychody i koszty operacyjne Wynik operacji nadzwyczajnych Koszty działania kasy Koszty pracownicze Koszty odsetek PIK01 PIK02 PIK03 PIK04 PIK05 PIK06 PIK07 PIK08 PIK09 KO01 PO02 84. 85. 86. 87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94.  (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) Częstotliwość przekazywania danych kwartale, za który te następującego po kwartalnie „-” – brak obowiązku przekazania miesiąca „+” – obowiązek przekazania + + + + + + sprawozdawczych (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) miesiącu, za który te następującego po miesięcznie miesiąca + + - - - + Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - zmiana w bieżącym okresie sprawozdawczym Aktywa finansowe z tytułu kredytów i pożyczek, dłużnych papierów wartościowych oraz Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - w podziale na rodzaje aktywów pozostałych należności, od których kasa nie nalicza odsetek Tytuł formularza Formularze sprawozdawcze dla kas Aktywa przychodowe i nieprzychodowe Pasywa kosztowe i niekosztowe Inwestycje kasy formularza Symbol PIK10 PIK11 OA01 OA02 OA03 IK02 L.p. 100. 95. 96. 97. 98. 99. + + + + + + + + + + + + + - - - - - - - Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących Zabezpieczenia ustanowione i przejęte na rzecz kasy oraz sprzedane w przypadku, gdy kasa jest uprawniona do sprzedaży zabezpieczenia lub obciążenia go zastawem Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Kasie Krajowej Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu kasy w skład organów zarządzających i nadzorujących Aktywa z tytułu wpłat na fundusz stabilizacyjny Przekroczenie koncentracji zaangażowań Działalność zaniechana Koncentracja aktywów Rezerwa płynna Płynność kasy RNIZ01 RNIZ02 PLK02 PKZ02 PKZ03 ZAB01 RPL02 RO01 DZ01 FS01 101. 102. 103. 104. 105. 106. 107. 108. 109. 110.  (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) Częstotliwość przekazywania danych kwartale, za który te następującego po kwartalnie „-” – brak obowiązku przekazania miesiąca „+” – obowiązek przekazania + sprawozdawczych (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) miesiącu, za który te następującego po miesięcznie miesiąca - Zabezpieczenia ustanowione na rzecz kasy w przypadku, gdy kasa jest uprawniona do Tytuł formularza sprzedaży zabezpieczenia lub obciążenia go zastawem Formularze sprawozdawcze dla kas formularza Symbol ZAB02 L.p. 111. + + + + - + + + Formularze dotyczące istotnych zaangażowań Istotne zaangażowania depozytowe kasy - powyżej kwoty 100 tys. złotych Istotne zaangażowania kredytowe kasy - powyżej kwoty 100 tys. złotych Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie Składniki aktywów przejęte z tytułu zabezpieczenia DAN01 ZKK01 ZKD01 ZAB03 112.  Załącznik nr 2 (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) Częstotliwość przekazywania danych kwartale, za który te następującego po kwartalnie „-” – brak obowiązku przekazania miesiąca „+” – obowiązek przekazania + + + + sprawozdawczych ORAZ CZĘSTOTLIWOŚCI PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH PRZY UŻYCIU TYCH FORMULARZY (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) miesiącu, za który te następującego po ZESTAWIENIE OZNACZENIA FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI MAŁYCH KAS miesięcznie miesiąca + + + + Tytuł formularza Formularze sprawozdawcze dla małych kas Rachunek zysków i strat Bilans – aktywa Bilans – pasywa Dane ogólne formularza Symbol RZS02 DO02 BA02 BP02 L.p. 1. 2. 3. 4. + + + + + + + + + + + + + + + + + + + + Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Kredyty i pożyczki oraz inne należności Gotówka i inne aktywa pieniężne Fundusze własne FWW01 GAP01 WK01 WK02 WK03 AF01 AF02 AF03 AF04 AF05 10. 11. 12. 13. 14. 5. 6. 7. 8. 9.  (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) Częstotliwość przekazywania danych kwartale, za który te następującego po kwartalnie „-” – brak obowiązku przekazania miesiąca „+” – obowiązek przekazania + + + sprawozdawczych (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) miesiącu, za który te następującego po miesięcznie miesiąca + - + Należności z tytułu lokat według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według Tytuł formularza Formularze sprawozdawcze dla małych kas Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej Struktura funduszu własnego podmiotów formularza Symbol NLOK02 FW02 ZF02 L.p. 15. 16. 17. Z uwzględnieniem art. 6 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. + + + + + - + + + + Papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na zabezpieczenia oraz Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na zabezpieczenia oraz Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na kategorie ryzyka określone w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 81 ust. 2 pkt 8a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.) oraz Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na kategorie ryzyka produktów i podmiotów według podmiotów według podmiotów według produktów DPW01 NKIP01 NKIP02 NKIP03 NKIP04 poz. 245). 18. 19. 20. 21. 22.  (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) Częstotliwość przekazywania danych kwartale, za który te następującego po kwartalnie „-” – brak obowiązku przekazania miesiąca „+” – obowiązek przekazania + + sprawozdawczych (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) miesiącu, za który te następującego po miesięcznie miesiąca + + określone w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 81 ust. 2 pkt 8a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.) oraz Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości Informacja na temat ryzyka kredytowego oraz odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości - należności nieściągalne spisane w ciężar odpisów z tytułu utraty wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - według podmiotów Tytuł formularza Formularze sprawozdawcze dla małych kas według produktów formularza Symbol NKIP05 NKIP08 L.p. 23. 24. Z uwzględnieniem art. 6 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. + + + + + + + + + + + + - - Należności objęte restrukturyzacją (wszystkie portfele) (pozostałe należności ze wszystkich Należności z odroczonym terminem zapłaty oraz należności przeterminowane i należności Należności z odroczonym terminem zapłaty oraz należności przeterminowane i należności Kredyty i pożyczki oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na terminy Kredyty i pożyczki oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na terminy Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według wartości sporne, na które nie utworzono odpisu aktualizującego oraz według podmiotów sporne, na które nie utworzono odpisu aktualizującego oraz według produktów Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na portfele portfeli oraz portfel kredyty i pożyczki oraz inne należności) zapadalności oraz według podmiotów początkowej i terminów pierwotnych pierwotne oraz według podmiotów NWTZ01 NWTZ02 NWTZ03 NKIP09 NKIP10 NKIP11 AF06 poz. 245). 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31.  (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) Częstotliwość przekazywania danych kwartale, za który te następującego po kwartalnie „-” – brak obowiązku przekazania miesiąca „+” – obowiązek przekazania + + + + + sprawozdawczych (w terminie do 25 dnia dane są sporządzane) miesiącu, za który te następującego po miesięcznie miesiąca + + + - - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności Tytuł formularza Formularze sprawozdawcze dla małych kas Pozostałe zobowiązania w wartości bilansowej Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy produktów i podmiotów według podmiotów według podmiotów formularza Symbol ZF01 ZF03 ZF04 ZF05 ZF06 L.p. 32. 33. 34. 35. 36. + + + + + + + + + + - - - - - + + + + - Zobowiązania finansowe z tytułu oszczędności i zabezpieczeń pieniężnych w wartości Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - zmiana w bieżącym okresie sprawozdawczym Aktywa finansowe z tytułu kredytów i pożyczek, dłużnych papierów wartościowych oraz wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według rodzaju Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - w podziale na rodzaje aktywów pozostałych należności, od których kasa nie nalicza odsetek Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Kasie Krajowej Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu kasy Inwestycje kasy Rezerwa płynna Płynność kasy bilansowej RNIZ01 PLK02 RPL02 OA01 OA02 OA03 RO01 ZF07 ZF09 IK02 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46.  kwartalnie (w terminie do 25 dnia miesiąca następującego po kwartale, za który te dane są sporządzane) miesięcznie Częstotliwość przekazywania danych sprawozdawczych (w terminie do 25 dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który te dane są sporządzane) Formularze sprawozdawcze dla małych kas L.p. Symbol formularza Tytuł formularza „+” – obowiązek przekazania „-” – brak obowiązku przekazania 47. PKZ02 Przekroczenie koncentracji zaangażowań - + 48. FS01 Aktywa z tytułu wpłat na fundusz stabilizacyjny - +  Załącznik nr 3 WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KAS DO02 Dane ogólne A. DO02.1. Okres sprawozdawczy DO02.2. Pełna nazwa kasy DO02.3. Numer kasy DO02.4. Numer Regon DO02.5. Numer KRS DO02.6. Liczba oddziałów kasy DO02.7. Liczba filii, ekspozytur, innych placówek obsługi klienta DO02.8. Liczba członków kasy DO02.9. Liczba zadeklarowanych udziałów członkowskich DO02.10. Liczba w pełni opłaconych udziałów członkowskich DO02.10.1. Liczba nie w pełni opłaconych udziałów członkowskich DO02.10.2. Liczba udziałów członkowskich przeznaczonych na pokrycie straty DO02.10.3. Liczba udziałów członkowskich wypowiedzianych DO02.10.4. Wartość jednostki udziałowej DO02.11. Liczba przedstawicieli na zebraniu przedstawicieli DO02.12. Liczba zatrudnionych w przeliczeniu na etaty DO02.12.1. W tym liczba kobiet DO02.13. Liczba zadeklarowanych wkładów członkowskich DO02.14. Liczba w pełni opłaconych wkładów członkowskich DO02.14.1. Liczba nie w pełni opłaconych wkładów członkowskich DO02.14.2. Wartość wkładu jednostkowego DO02.15. Dane adresowe: DO02.15.1. Kod pocztowy DO02.15.2. Miejscowość DO02.15.3. Ulica i numer domu DO02.15.4. Numer telefonu DO02.15.5. Adres strony internetowej DO02.16. Dane osoby sporządzającej sprawozdawczość DO02.16.1. Imię i nazwisko DO02.16.2. Telefon służbowy DO02.16.3. E-mail służbowy DO02.17. Dane osoby zatwierdzającej sprawozdawczość DO02.17.1. Imię i nazwisko DO02.17.2. Telefon służbowy DO02.17.3. E-mail służbowy DO02.18. Uwagi DO02.19. Data sporządzenia sprawozdania  Inne G. niekomercyjne działające na gospodarstw domowych Instytucje rzecz F. indywidualni Rolnicy E. Osoby prywatne D. Przedsiębiorcy indywidualni C. MSP B. przedsiębiorstwa Duże A. DO03 - Liczba prowadzonych rachunków terminem DO03.1.3. Depozyty zablokowane Liczba prowadzonych rachunków DO03.1.2. Depozyty terminowe Depozyty złotowe DO03.1.1. Depozyty bieżące z wypowiedzenia DO03.1.4. Depozyty DO03.1. terminem Depozyty z dostępem do DO03.4.4. na działalność gospodarczą DO03.2.3. Depozyty zablokowane DO03.4.1. w rachunku bieżącym Depozyty walutowe DO03.2.2. Depozyty terminowe Kredyty i pożyczki DO03.2.1. Depozyty bieżące z DO03.4.2. karty kredytowe wypowiedzenia DO03.4.3. konsumpcyjne DO03.2.4. Depozyty internetu DO03.4.5. pozostałe DO03.2. DO03.3. DO03.4.  BA02 - Bilans - Aktywa AKTYWA Wartość bilansowa A. BA02.1. Aktywa pieniężne BA02.1.1. Środki pieniężne w kasie BA02.1.2. Środki na rachunkach BA02.2. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu BA02.2.1. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy BA02.2.1.1. Instrumenty kapitałowe BA02.2.1.2. Dłużne papiery wartościowe BA02.2.1.3. Pozostałe BA02.2.2. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu BA02.2.2.1. Instrumenty kapitałowe BA02.2.2.2. Dłużne papiery wartościowe BA02.2.2.3. Pozostałe BA02.3. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży BA02.3.1. Instrumenty kapitałowe BA02.3.2. Dłużne papiery wartościowe BA02.3.3. Pozostałe BA02.4. Kredyty i pożyczki oraz inne należności BA02.4.1. Kredyty i pożyczki BA02.4.2. Dłużne papiery wartościowe BA02.4.3. Pozostałe BA02.5. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności BA02.5.1. Dłużne papiery wartościowe BA02.5.2. Pozostałe BA02.6. Rzeczowe aktywa trwałe BA02.7. Wartości niematerialne i prawne BA02.8. Rozliczenia międzyokresowe BA02.8.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego BA02.8.2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe BA02.9. Inne aktywa BA02.9.1. w tym wkłady na fundusz stabilizacyjny BA02.10. Aktywa razem  BP02 - Bilans - Pasywa PASYWA Wartość bilansowa A. BP02.1. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu BP02.1.1. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy BP02.1.1.1. Oszczędności BP02.1.1.2. Zobowiązania finansowe z tytułu własnej emisji BP02.1.1.3. Pozostałe zobowiązania BP02.1.2. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu BP02.1.2.1. Oszczędności BP02.1.2.2. Zobowiązania finansowe z tytułu własnej emisji BP02.1.2.3. Pozostałe zobowiązania BP02.2. Zobowiązania finansowe wyceniane według skorygowanej ceny nabycia BP02.2.1. Oszczędności BP02.2.2. Zobowiązania finansowe z tytułu własnej emisji BP02.2.3. Pozostałe zobowiązania BP02.3. Rezerwy BP02.3.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego BP02.3.2. Inne rezerwy BP02.4. Zobowiązania z tytułu podatków BP02.5. Rozliczenia międzyokresowe BP02.6. Fundusze specjalne i inne zobowiązania BP02.7. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, razem BP02.8. Fundusz udziałowy BP02.9. Fundusz zasobowy BP02.10. Fundusz z aktualizacji wyceny, w tym dotyczący: BP02.10.1. Rzeczowego majątku trwałego BP02.10.2. Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży BP02.11. Zysk (strata) z lat ubiegłych BP02.12. Zysk (strata) netto BP02.13. Fundusze razem BP02.14. Pasywa razem  RZS02 - Rachunek zysków i strat Rachunek zysków i strat Wartość A. RZS02.1. Przychody z tytułu odsetek RZS02.1.1. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu RZS02.1.2. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży RZS02.1.3. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności RZS02.1.4. Kredyty i pożyczki oraz inne należności RZS02.1.5. Inne aktywa RZS02.2. Koszty z tytułu odsetek RZS02.2.1. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu RZS02.2.2. Zobowiązania finansowe wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia RZS02.2.3. Pozostałe zobowiązania RZS02.3. Wynik z tytułu odsetek RZS02.4. Przychody z tytułu dywidend RZS02.5.1. Przychody z tytułu prowizji RZS02.5.2. Koszty z tytułu prowizji RZS02.5. Wynik z tytułu prowizji RZS02.6. Zrealizowany wynik z aktywów finansowych i zobowiązań finansowych innych niż wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz innych niż przeznaczone do obrotu - netto RZS02.6.1. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży RZS02.6.2. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności RZS02.6.3. Kredyty i pożyczki oraz inne należności RZS02.6.4. Zobowiązania finansowe wyceniane metodą skorygowanej ceny nabycia RZS02.6.5. Pozostałe zrealizowane zyski (straty) RZS02.7. Wynik z tytułu aktywów finansowych i zobowiązań finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy RZS02.7.1 w tym przeznaczonych do obrotu - netto RZS02.8. Wynik z tytułu różnic kursowych - netto RZS02.9. Wynik działalności kasy RZS02.10. Pozostałe przychody operacyjne RZS02.10.1. w tym rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych RZS02.11. Pozostałe koszty operacyjne RZS02.11.1. w tym odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych RZS02.12. Koszty działania kasy RZS02.12.1. Amortyzacja RZS02.12.2. Zużycie materiałów i energii RZS02.12.3. Usługi obce RZS02.12.4. Bieżące wpłaty na fundusz stabilizacyjny RZS02.12.5. Podatki i opłaty RZS02.12.6. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia RZS02.12.7. Pozostałe koszty rodzajowe RZS02.13. Rezerwy i rozwiązane rezerwy - netto RZS02.13.1. Na zobowiązania pozabilansowe finansowe RZS02.13.2. Pozostałe rezerwy RZS02.14. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości i rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych - netto RZS02.14.1. Aktywa finansowe dostępne sprzedaży  RZS02.14.2. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności RZS02.14.3. Kredyty i pożyczki oraz inne należności RZS02.15. Wynik działalności operacyjnej RZS02.16. Wynik operacji nadzwyczajnych RZS02.16.1. Zyski nadzwyczajne RZS02.16.2. Straty nadzwyczajne RZS02.17. Zysk (strata) brutto RZS02.18. Podatek dochodowy RZS02.19. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) RZS02.20. Zysk (strata) netto  ZZFW01 - Zestawienie zmian w funduszach własnych Zestawienie zmian w funduszach własnych Wartość A. ZZFW01.1. Fundusz własny na początek okresu ZZFW01.1.1. Korekty błędów ZZFW01.1.2. Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości ZZFW01.2. Fundusz własny na początek okresu, po korektach ZZFW01.3. Fundusz udziałowy na początek okresu ZZFW01.3.1. Zmiany funduszu udziałowego ZZFW01.3.1.1. a. Zwiększenia (z tytułu) ZZFW01.3.1.1.1. - wniesienia wpłat udziałów członkowskich ZZFW01.3.1.1.2. ZZFW01.3.1.1.3. ZZFW01.3.1.1.4. ZZFW01.3.1.1.5. ZZFW01.3.1.2. b. Zmniejszenia (z tytułu) ZZFW01.3.1.2.1. - wypłacenia udziałów członkowskich ZZFW01.3.1.2.2. ZZFW01.3.1.2.3. ZZFW01.3.1.2.4. ZZFW01.3.1.2.5. ZZFW01.4. Fundusz udziałowy na koniec okresu ZZFW01.5. Fundusz zasobowy na początek okresu ZZFW01.5.1. Zmiany funduszu zasobowego ZZFW01.5.1.1. a. Zwiększenia (z tytułu) ZZFW01.5.1.1.1. - wpłat wpisowego ZZFW01.5.1.1.2. - nadwyżki bilansowej ZZFW01.5.1.1.3. ZZFW01.5.1.2. b. Zmniejszenia (z tytułu) ZZFW01.5.1.2.1. - pokrycia straty ZZFW01.5.1.2.2. ZZFW01.5.1.2.3. ZZFW01.6. Fundusz zasobowy na koniec okresu ZZFW01.7. Fundusz z aktualizacji wyceny na początek okresu ZZFW01.7.1. Zmiany funduszu z aktualizacji wyceny ZZFW01.7.1.1. a. Zwiększenia (z tytułu) ZZFW01.7.1.1.1. ZZFW01.7.1.1.2. ZZFW01.7.1.1.3. ZZFW01.7.1.1.4. ZZFW01.7.1.1.5. ZZFW01.7.1.2. b. Zmniejszenia (z tytułu) ZZFW01.7.1.2.1. - zbycia lub likwidacji środków trwałych ZZFW01.7.1.2.2. ZZFW01.7.1.2.3. ZZFW01.7.1.2.4. ZZFW01.7.1.2.5. ZZFW01.8. Fundusz z aktualizacji wyceny na koniec okresu ZZFW01.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu ZZFW01.9.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu ZZFW01.9.1.1. a. Korekty błędów ZZFW01.9.1.2. b. Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości  ZZFW01.9.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach ZZFW01.9.3. Zmiana zysku z lat ubiegłych ZZFW01.9.3.1. a. Zwiększenia (z tytułu) ZZFW01.9.3.1.1. - podziału zysku z lat ubiegłych ZZFW01.9.3.1.2. ZZFW01.9.3.1.3. ZZFW01.9.3.1.4. ZZFW01.9.3.2. b. Zmniejszenia (z tytułu) ZZFW01.9.3.2.1. ZZFW01.9.3.2.2. ZZFW01.9.3.2.3. ZZFW01.9.3.2.4. ZZFW01.9.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu ZZFW01.9.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu ZZFW01.9.5.1. a. Korekty błędów ZZFW01.9.5.2. b. Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości ZZFW01.9.6. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach ZZFW01.9.7. Zmiana straty z lat ubiegłych ZZFW01.9.7.1. a. Zwiększenia (z tytułu) ZZFW01.9.7.1.1. - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia ZZFW01.9.7.1.2. ZZFW01.9.7.1.3. ZZFW01.9.7.1.4. ZZFW01.9.7.1.5. ZZFW01.9.7.2. b. Zmniejszenia (z tytułu) ZZFW01.9.7.2.1. ZZFW01.9.7.2.2. ZZFW01.9.7.2.3. ZZFW01.9.7.2.4. ZZFW01.9.7.2.5. ZZFW01.9.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu ZZFW01.10. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu ZZFW01.11. Wynik netto ZZFW01.11.1. Zysk netto ZZFW01.11.2. Strata netto ZZFW01.3. Odpis z zysku ZZFW01.12. Fundusz własny na koniec okresu ZZFW01.13. Fundusz własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)  FWW01 - Fundusze własne Wartość A. FWW01.1. Fundusz udziałowy FWW01.1.1. udziały obowiązkowe FWW01.1.1.1. udziały zadeklarowane FWW01.1.1.2. udziały nieopłacone (-) FWW01.1.2. udziały nadobowiązkowe FWW01.1.2.1. udziały zadeklarowane FWW01.1.2.2. udziały nieopłacone (-) FWW01.2. Fundusz zasobowy FWW01.2.1. z nadwyżki bilansowej FWW01.2.2. z wpłat wpisowego FWW01.2.3. z lat poprzednich FWW01.3. Zobowiązania podporządkowane otrzymane z funduszu stabilizacyjnego FWW01.3.1. kwota pomniejszenia z tytułu 20% amortyzacji na koniec każdego roku w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania FWW01.4. Dodatkowa kwota odpowiedzialności członków kasy FWW01.5. Strata z lat ubiegłych (-) FWW01.6. Strata w trakcie zatwierdzania (-) FWW01.7. Strata bieżącego okresu (-) FWW01.8. Inne pomniejszenia funduszy własnych kasy określone na podstawie odrębnych przepisów (-) FWW01.9 Zobowiązania podporządkowane otrzymane z innych źródeł FWW01.9.1 kwota pomniejszenia z tytułu 20% amortyzacji na koniec każdego roku w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania (-) FWW01.10. Zobowiązania podporządkowane otrzymane z Bankowego Funduszu Gwarancyjnego FWW01.10.1. kwota pomniejszenia z tytułu 20% amortyzacji na koniec każdego roku w ciągu ostatnich 5 lat trwania umowy zobowiązania (-) FWW01.11. Fundusz z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów trwałych FWW01.12. Niezrealizowane zyski na instrumentach dłużnych FWW01.13. Niezrealizowane zyski na instrumentach kapitałowych FWW01.14. Zaangażowania kapitałowe kasy w instytucje finansowe, instytucje kredytowe, banki krajowe, banki zagraniczne, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji oraz kasy (-) FWW01.15. Brakująca kwota odpisów aktualizujących (-) FWW01.16. Niezrealizowane straty na instrumentach dłużnych (-) FWW01.17. Niezrealizowane straty na instrumentach kapitałowych (-) FWW01.18. Suma funduszy własnych kasy Wymogi kapitałowe kasy FWW01.19. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego FWW01.20. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego FWW01.21. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego FWW01.22. Całkowity wymóg kapitałowy kasy FWW01.23. Suma wymogów kapitałowych pomnożonych przez 20 FWW01.24. Współczynnik wypłacalności kasy w %  WK01 - Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego AKTYWA WAŻONE RYZYKIEM Kwota bilansowa Wielkość ważona A. B. WK01.1. Aktywa o wadze ryzyka 0% WK01.1.1. Środki pieniężne w kasie i równoważne pozycje gotówkowe WK01.1.2. Należności od podmiotów klasy I WK01.1.3. Należności od podmiotów klasy II, III i IV, w części zabezpieczonej: WK01.1.3.1. kwotą pieniężną przelaną na rachunek kasy WK01.1.3.2. gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez podmioty klasy I WK01.1.3.3. dłużnymi papierami wartościowymi, których emitentem jest podmiot klasy I WK01.1.4. Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy I WK01.1.5. Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy II lub III lub IV w części gwarantowanej (poręczanej) przez podmioty klasy I WK01.1.6. Pomniejszenia funduszy własnych kasy, o których mowa w art. 24 ust. 3 pkt 4 ustawy WK01.2. Aktywa o wadze ryzyka 20% WK01.2.1. Środki pieniężne w drodze WK01.2.2. Lokaty, wkłady lub udziały w Kasie Krajowej WK01.2.3. Należności od podmiotów klasy II, w części nieobjętej wagą ryzyka 0% WK01.2.4. Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego, o których mowa w art. 178 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. z 2016 r. poz. 1896, z późn. zm.) WK01.2.5. Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy II, w części niegwarantowanej (nieporęczanej) przez podmioty klasy I WK01.2.6. Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy III lub IV, w części objętej gwarancją (poręczeniem) przez podmioty klasy II WK01.2.7. Należności od podmiotów klasy III, których pierwotny efektywny termin zapadalności jest nie dłuższy niż 3 miesiące z wyłączeniem należności, co do których istnieje zamiar ich odnawiania po upływie terminu zapadalności tak, że ich efektywny termin zapadalności jest dłuższy niż 3 miesiące WK01.2.8. Należności od podmiotów klasy III i klasy IV, w części zabezpieczonej gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez podmioty klasy II lub dłużnymi papierami wartościowymi, których emitentem jest podmiot klasy II WK01.3. Aktywa o wadze ryzyka 50 % WK01.3.1. Należności w walucie polskiej od podmiotów klasy III, których pierwotny efektywny termin zapadalności jest dłuższy niż 3 miesiące WK01.3.2. Należności w walucie polskiej od podmiotów klasy III i IV w części nieobjętej wagami ryzyka 0% i 20%, zabezpieczonej hipoteką ustanowioną na nieruchomości mieszkalnej, którą dłużnik zamieszkuje lub będzie zamieszkiwał albo oddał lub odda w najem dzierżawę - do wysokości kwoty równej 50% wartości ustalonej na podstawie wyceny rzeczoznawcy WK01.4. Aktywa o wadze ryzyka 100% WK01.4.1. Należności nieobjęte wagami ryzyka 0%, 20%, 50% WK01.4.2. Akcje podmiotów notowanych na giełdzie, wchodzące w skład co najmniej jednego z indeksów giełdowych wymienionych w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 27 sierpnia 2013 r. w sprawie współczynnika wypłacalności spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej (Dz. U. poz. 1102) WK01.4.3. Papiery wartościowe, których emitentem jest podmiot klasy III lub klasy IV, w części nieobjętej gwarancją (poręczeniem) przez podmioty klasy I WK01.4.4. Zaangażowania kapitałowe kasy wobec podmiotów świadczących usługi pomocnicze względem działalności kasy oraz podmiotów zależnych w rozu- mieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.) lub powiązanych z Kasą Krajową w rozumieniu ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe (Dz. U. z 2016 r. poz. 1988, z późn. zm.) WK01.4.5. Pozostałe aktywa, nieobjęte wagami ryzyka 0%, 20%, 50% lub 150% WK01.5. Aktywa o wadze ryzyka 150% WK01.5.1. Papiery wartościowe, w części nieobjętej niższymi wagami ryzyka WK01.6. Suma aktywów ważonych ryzykiem  ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE WAŻONE RYZYKIEM Wartość Ekwiwalent nominalna bilansowy ZOBOWIĄZANIA POZABILANSOWE WAŻONE RYZYKIEM PRODUKTU WK01.7. Waga ryzyka produktu 0% (ryzyko niskie) A. B. Niewykorzystane zobowiązania kredytowe (zobowiązania udzielenia kredytu) z WK01.7.1. pierwotnym terminem zapadalności do jednego roku lub które można bezwarunkowo wypowiedzieć w każdej chwili bez uprzedzenia WK01.8. Waga ryzyka produktu 50% (ryzyko średnie) Niewykorzystane udzielone zobowiązania kredytowe (zobowiązania udzielenia WK01.8.1 kredytu) i podobne zobowiązania z pierwotnym terminem zapadalności powyżej jednego roku WK01.9. Waga ryzyka produktu 100% (ryzyko wysokie) WK01.9.1. Pozostałe udzielone zobowiązania pozabilansowe WK01.10. Suma zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem produktu EKWIWALENT BILANSOWY ZOBOWIĄZAŃ POZABILANSOWYCH WAŻONY Ekwiwalent Wielkość RYZYKIEM WK01.11. Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 0% WK01.12. Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 20% WK01.13. Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 50% WK01.14. Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 100% WK01.15. Ekwiwalent bilansowy o wadze ryzyka 150% WK01.16. Suma zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem WYMÓG KAPITAŁOWY WK01.17. bilansowy ważona Wartość Suma aktywów i zobowiązań pozabilansowych ważonych ryzykiem WK01.18. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego  WK02 - Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego Pozycje bilansowe Aktywa Zobowiązania A. B. WK02.1. EUR WK02.2. USD WK02.3. CHF WK02.4. Inne waluty WK02.5. Suma Pozycja walutowa kasy (netto) Wymóg Pozycje Pozycje Pozycje kapitałowy długie krótkie domknięte C. D. E. F.  WK03 - Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego Lp. Tytuł WK03.1. Wynik z tytułu odsetek WK03.2. Wynik z tytułu prowizji Wynik z tytułu wyceny i WK03.3. zrealizowany wynik ze sprzedaży aktywów i zobowiązań finansowych WK03.4. Wynik z różnic kursowych WK03.5. Pozostałe przychody operacyjne Podstawa kalkulacji wymogu z tytułu WK03.6. ryzyka operacyjnego (suma pozycji: 1-5) Średnia arytmetyczna zysków z WK03.7. ostatnich trzech lat Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka WK03.8. operacyjnego Średnia Przychód/koszt/ Przychód/koszt/ Przychód/koszt/ arytmetyczna wynik za rok n- wynik za rok n- wynik za rok n- zysków z ostatnich trzech lat A. B. C. D.  RPP01 - Rachunek przepływów pieniężnych (dla kas stosujących metodę bezpośrednią) Rachunek przepływów pieniężnych (metoda bezpośrednia) Wartość A. RPP01.1. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej RPP01.1.1. I Wpływy RPP01.1.1.1. Odsetki RPP01.1.1.2. Prowizje RPP01.1.1.3. Inne wpływy operacyjne RPP01.1.2. II Wydatki RPP01.1.2.1. Odsetki RPP01.1.2.2. Prowizje RPP01.1.2.3. Wynagrodzenie oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia RPP01.1.2.4. Inne koszty działania kasy RPP01.1.2.5. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym RPP01.1.2.6. Inne wydatki operacyjne RPP01.2. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I i II) RPP01.3. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej RPP01.3.1. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych RPP01.3.1.1. Zbycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych RPP01.3.1.2. Nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży RPP01.3.1.3. Zbycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży RPP01.3.2. Nabycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności RPP01.3.2.1. Zbycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności RPP01.3.2.2. Inne wydatki związane z działalnością inwestycyjną RPP01.3.2.3. Inne wpływy związane z działalnością inwestycyjną RPP01.4. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej RPP01.5. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej RPP01.5.1. Wpływy z wpłat udziałów członkowskich, wpłat wpisowego, wypłat udziałów członkowskich netto RPP01.5.2. Inne wpływy z działalności finansowej RPP01.5.3. Wydatki z tytułu innych zobowiązań finansowych, w tym z tytułu umów leasingu finansowego RPP01.5.4. Inne wypłaty na rzecz członków RPP01.5.5. Inne wydatki z działalności finansowej RPP01.6. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej RPP01.7. Przepływy pieniężne netto łącznie RPP01.8. Bilansowa zmiana środków pieniężnych RPP01.8.1. w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych RPP01.9. Środki pieniężne na początek okresu RPP01.10. Środki pieniężne na koniec okresu RPP01.10.1. w tym o ograniczonej możliwości dysponowania  RPP02 - Rachunek przepływów pieniężnych (dla kas stosujących metodę pośrednią) Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) Wartość A. RPP02.1. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej RPP02.2. Zysk (Strata) netto RPP02.3. Korekty razem: RPP02.3.1. Amortyzacja RPP02.3.2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych RPP02.3.3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) RPP02.3.4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej RPP02.3.5. Zmiana stanu rezerw RPP02.3.6. Wzrost (spadek) aktywów operacyjnych (z wyłączeniem gotówki i ekwiwalentów) RPP02.3.6.1. Wzrost (spadek) aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym wzrost (spadek) aktywów finansowych przeznaczonych do obrotu RPP02.3.6.2. Wzrost (spadek) aktywów finansowych przeznaczonych do sprzedaży RPP02.3.6.3. Wzrost (spadek) kredytów i pożyczek RPP02.3.6.4. Wzrost (spadek) innych aktywów (według kategorii z bilansu) RPP02.3.7. Wzrost (spadek) zobowiązań operacyjnych (z wyłączeniem gotówki i ekwiwalentów) RPP02.3.7.1. Wzrost (spadek) zobowiązań finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym wzrost (spadek) zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu RPP02.3.7.2. Wzrost (spadek) zobowiązań finansowych wycenianych według skorygowanej ceny nabycia RPP02.3.7.3. Wzrost (spadek) innych zobowiązań (według kategorii z bilansu) RPP02.3.8. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych RPP02.3.9. Zmiana stanu odpisów aktualizujących RPP02.3.10. Inne korekty RPP02.4. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej RPP02.5. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej RPP02.5.1. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych RPP02.5.2. Zbycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych RPP02.5.3. Nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży RPP02.5.4. Zbycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży RPP02.5.5. Nabycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności RPP02.5.6. Zbycie aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności RPP02.5.7. Inne wydatki związane z działalnością inwestycyjną RPP02.5.8. Inne wpływy związane z działalnością inwestycyjną RPP02.6. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej RPP02.7. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej RPP02.7.1. Wpływy z wpłat udziałów członkowskich, wpłat wpisowego, wypłat udziałów członkowskich netto RPP02.7.2. Inne wpływy z działalności finansowej RPP02.7.3. Wydatki z tytułu innych zobowiązań finansowych, w tym z tytułu umów leasingu finansowego RPP02.7.4. Inne wypłaty na rzecz członków RPP02.7.5. Inne wydatki z działalności finansowej RPP02.8. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej RPP02.9. Przepływy pieniężne netto łącznie RPP02.10. Bilansowa zmiana środków pieniężnych RPP02.10.1. w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych RPP02.11. Środki pieniężne na początek okresu RPP02.12. Środki pieniężne na koniec okresu RPP02.12.1. - o ograniczonej możliwości dysponowania  GAP01 - Gotówka i inne aktywa pieniężne Gotówka i inne aktywa pieniężne Wartość bilansowa A. GAP01.1. Środki pieniężne w kasie GAP01.1.1. Gotówka GAP01.1.2. Pozostałe środki w kasie GAP01.2. Środki na rachunkach i ekwiwalenty środków pieniężnych GAP01.2.1. Środki na rachunkach bieżących w bankach GAP01.2.2. Środki na rachunkach bieżących w Kasie Krajowej GAP01.2.3. Lokaty GAP01.2.4. Papiery wartościowe GAP01.3. Suma  AF01 - Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Wartość bilansowa A. AF01.1. Instrumenty kapitałowe AF01.1.1. Akcje kwotowane na aktywnym rynku AF01.1.2. Pozostałe akcje AF01.1.3. Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego AF01.1.4. Inne AF01.2. Dłużne papiery wartościowe AF01.2.1. Bony skarbowe AF01.2.2. Obligacje AF01.2.3. Inne AF01.3. Pozostałe należności AF01.3.1. Duże przedsiębiorstwa AF01.3.2. MSP AF01.3.3. Przedsiębiorcy indywidualni AF01.3.4. Osoby prywatne AF01.3.5. Rolnicy indywidualni AF01.3.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych AF01.3.7. Inne AF01.4. Suma  AF02 - Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu AF02.1. Instrumenty kapitałowe AF02.1.1. Akcje kwotowane na aktywnym rynku AF02.1.2. Pozostałe akcje AF02.1.3. Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego AF02.1.4. Inne AF02.2. Dłużne papiery wartościowe AF02.2.1. Bony skarbowe AF02.2.2. Obligacje AF02.2.3. Inne AF02.3. Pozostałe należności AF02.3.1. Duże przedsiębiorstwa AF02.3.2. MSP AF02.3.3. Przedsiębiorcy indywidualni AF02.3.4. Osoby prywatne AF02.3.5. Rolnicy indywidualni AF02.3.6. Wartość Cena nabycia bilansowa A. B. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych AF02.3.7. Inne AF02.4. Suma  AF03 - Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży AF03.1. Instrumenty kapitałowe Akcje kwotowane na aktywnym AF03.1.1. rynku AF03.1.2. Pozostałe akcje Jednostki uczestnictwa funduszy AF03.1.3. rynku pieniężnego AF03.1.4. Inne AF03.2. Dłużne papiery wartościowe AF03.2.1. Bony skarbowe AF03.2.2. Obligacje AF03.2.3. Inne AF03.3. Pozostałe należności AF03.3.1. Duże przedsiębiorstwa AF03.3.2. MSP AF03.3.3. Przedsiębiorcy indywidualni AF03.3.4. Osoby prywatne AF03.3.5. Rolnicy indywidualni Instytucje niekomercyjne AF03.3.6. działające na rzecz gospodarstw domowych AF03.3.7. Inne AF03.4. Suma Wartość Wartość godziwa godziwa Cena Odpis Wartość aktywów aktywów z nabycia aktualizujący bilansowa bez utraty utratą wartości wartości A. B. C. D. E.  AF04 - Kredyty i pożyczki oraz inne należności Kredyty i pożyczki oraz inne należności Kredyty i pożyczki AF04.1. Duże przedsiębiorstwa AF04.1.1. MSP AF04.1.2. Przedsiębiorcy indywidualni AF04.1.3. Osoby prywatne AF04.1.4. Rolnicy indywidualni AF04.1.5. Instytucje niekomercyjne AF04.1.6. działające na rzecz gospodarstw domowych Inne AF04.1.7. Dłużne papiery wartościowe AF04.2. Bony skarbowe AF04.2.1. Obligacje AF04.2.2. Inne AF04.2.3. Pozostałe należności AF04.3. Duże przedsiębiorstwa AF04.3.1. MSP AF04.3.2. Przedsiębiorcy indywidualni AF04.3.3. Osoby prywatne AF04.3.4. Rolnicy indywidualni AF04.3.5. Instytucje niekomercyjne AF04.3.6. działające na rzecz gospodarstw domowych Inne AF04.3.7. Suma AF04.4. Wartość Wartość bilansowa bilansowa Cena brutto brutto Odpis Wartość nabycia aktywów bez aktywów z aktualizujący bilansowa utraty utratą wartości wartości A. B. C. D. E.  AF05 - Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności AF05.1. Dłużne papiery wartościowe AF05.1.1. Bony skarbowe AF05.1.2. Obligacje AF05.1.3. Inne AF05.2. Pozostałe należności AF05.2.1. Duże przedsiębiorstwa AF05.2.2. MSP AF05.2.3. Przedsiębiorcy indywidualni AF05.2.4. Osoby prywatne AF05.2.5. Rolnicy indywidualni Instytucje niekomercyjne działające AF05.2.6. na rzecz gospodarstw domowych AF05.2.7. Inne AF05.3. Suma Wartość Wartość bilansowa bilansowa Cena brutto brutto Odpis Wartość nabycia aktywów aktywów z aktualizujący bilansowa bez utraty utratą wartości wartości A. B. C. D. E.  AT01 - Aktywa trwałe AT01.1. Akcje i udziały zaliczane do aktywów trwałych AT01.2. Aktywa trwałe rzeczowe AT01.2.1. grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntów) AT01.2.2. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej AT01.2.3. urządzenia techniczne i maszyny AT01.2.4. środki transportu AT01.2.5. inne środki trwałe AT01.2.6. środki trwałe w budowie AT01.3. Wartości niematerialne i prawne AT01.3.1. wartość firmy AT01.3.2. inne wartości niematerialne i prawne AT01.3.3. nakłady na wartości niematerialne i prawne AT01.4. Aktywa do zbycia AT01.4.1. aktywa trwałe AT01.4.2. aktywa obrotowe AT01.5. Wartość bez uwzględnienia Umorzenie i umorzenia i odpisy z tytułu odpisów z tytułu utraty wartości utraty wartości A. B. Rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne używane na podstawie umów leasingu, najmu i dzierżawy AT01.6. Pozostałe aktywa trwałe AT01.7. Suma  Suma G. Środki trwałe w budowie F. Inne środki trwałe E. transportu Środki D. Urządzenia techniczne i maszyny C. Budynki, inżynierii lądowej i lokale i obiekty wodnej B. (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntów) Grunty A. ST01 - Rzeczowe aktywa trwałe - Zmiana stanu środków trwałych Zmiana stanu środków trwałych Przemieszczenie wewnętrzne Bilans zamknięcia Wartość brutto Bilans otwarcia Zmniejszenia Zwiększenia Umorzenie ST01.1. ST01.2. ST01.3. ST01.4. ST01.5. ST01.6. ST01.7. Przemieszczenie wewnętrzne Przemieszczenie wewnętrzne Odpisy aktualizujące Bilans zamknięcia Bilans zamknięcia Bilans zamknięcia Bilans otwarcia Bilans otwarcia Bilans otwarcia Wartość netto Zmniejszenia Zmniejszenia Zwiększenia Zwiększenia ST01.10. ST01.11. ST01.12. ST01.13. ST01.14. ST01.15. ST01.16. ST01.17. ST01.18. ST01.19. ST01.20. ST01.21. ST01.8. ST01.9.  ST02 - Pozostałe rzeczowe aktywa trwałe używane przez kasę Pozostałe aktywa trwałe używane przez kasę Wartość bilansowa A. ST02.1. Wartość gruntów użytkowanych wieczyście ST02.2. Środki trwałe nieamortyzowane, w tym: ST02.2.1. będące przedmiotem leasingu operacyjnego ST02.2.2. grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) ST02.2.3. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej ST02.2.4. urządzenia techniczne i maszyny ST02.2.5. środki transportu ST02.2.6. inne środki trwałe  ST03 - Rzeczowe aktywa trwałe - Środki trwałe w budowie Środki trwałe w budowie Wartość bilansowa A. ST03.1. Środki trwałe w budowie ST03.2. Bilans otwarcia ST03.3. Zwiększenia ST03.4. Przemieszczenie wewnętrzne ST03.5. Odpis aktualizujący ST03.6. Zmniejszenia ST03.7. Bilans zamknięcia ST03.8. Nakłady planowane na rok następny  WNIP01 - Wartości niematerialne i prawne - Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych WNIP01.1. Wartość brutto WNIP01.2. Bilans otwarcia WNIP01.3. Zwiększenia Przemieszczenie WNIP01.4. wewnętrzne WNIP01.5. Zmniejszenia WNIP01.6. Bilans zamknięcia WNIP01.7. Umorzenie WNIP01.8. Bilans otwarcia WNIP01.9. Zwiększenia Przemieszczenie WNIP01.10. wewnętrzne WNIP01.11. Zmniejszenia WNIP01.12. Bilans zamknięcia WNIP01.13. Odpisy aktualizujące WNIP01.14. Bilans otwarcia WNIP01.15. Zwiększenia Przemieszczenie WNIP01.16. wewnętrzne WNIP01.17. Zmniejszenia WNIP01.18. Bilans zamknięcia WNIP01.19. Wartość netto WNIP01.20. Bilans otwarcia WNIP01.21. Bilans zamknięcia Koszty Zaliczki na Inne wartości zakończonych wartości niematerialne i Suma prac niematerialne i prawne rozwojowych prawne A. B. C. D.  WNIP02 - Wartości niematerialne i prawne - nieamortyzowane wartości niematerialne i prawne Wartość bilansowa A. WNIP02.1. Nieamortyzowane wartości niematerialne i prawne  RMK01 - Rozliczenia międzyokresowe - aktywa Pozostałe rozliczenia międzyokresowe Wartość bilansowa A. RMK01.1. Rozliczenia międzyokresowe, w tym: RMK01.1.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego RMK01.1.2. RMK01.1.3. RMK01.1.4. RMK01.1.5. RMK01.1.6. RMK01.1.7. RMK01.1.8. RMK01.1.9. RMK01.1.10. pozostałe < 10% ogólnej wartości RMK01.2. Część długoterminowa (powyżej 12 miesięcy) RMK01.3. Część krótkoterminowa (poniżej 12 miesięcy) Nota objaśniająca: W polach od RMK01.1.1 do RMK01.1.9 należy przedstawić rozliczenia, których udział w całości rozliczeń jest wyższy niż 10%.  PA01 - Inne aktywa Inne aktywa Wartość bilansowa A. PA01.1. Zapasy PA01.1.1. Wartość brutto PA01.1.2. Odpisy aktualizujące PA01.1.3. Wartość netto PA01.2. Inne aktywa PA01.2.1. Wkłady na fundusz stabilizacyjny PA01.2.2. Wpłacone kaucje z tytułu najmu PA01.2.3. Środki pieniężne w drodze PA01.2.4. Należności z różnych tytułów PA01.2.4.1. podatków ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych publicznoprawnych PA01.2.4.2. rozliczenia kart płatniczych PA01.2.4.3. rozrachunki z tytułu przelewów PA01.2.4.4. pozostałe  ZF02 - Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej ZF02.1. Oszczędności ZF02.1.1. Duże przedsiębiorstwa ZF02.1.2. MSP ZF02.1.3. Przedsiębiorcy indywidualni ZF02.1.4. Osoby prywatne ZF02.1.5. Rolnicy indywidualni ZF02.1.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych ZF02.1.8. Inne ZF02.2. Zobowiązania z tytułu własnej emisji ZF02.2.1. Duże przedsiębiorstwa ZF02.2.2. MSP ZF02.2.3. Przedsiębiorcy indywidualni ZF02.2.4. Osoby prywatne ZF02.2.5. Rolnicy indywidualni ZF02.2.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych ZF02.2.7. Pozostałe instytucje sektora finansowego ZF02.2.7.1. w tym: Bankowy Fundusz Gwarancyjny ZF02.2.7.2. w tym: Kasa Krajowa ZF02.2.8. Banki ZF02.2.9. Inne ZF02.3. Pozostałe zobowiązania ZF02.3.1. Duże przedsiębiorstwa ZF02.3.2. MSP ZF02.3.3. Przedsiębiorcy indywidualni ZF02.3.4. Osoby prywatne ZF02.3.5. Rolnicy indywidualni ZF02.3.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych ZF02.3.7. Banki centralne ZF02.3.8. Pozostałe instytucje sektora finansowego ZF02.3.8.1. w tym: Bankowy Fundusz Gwarancyjny ZF02.3.8.2. w tym: Kasa Krajowa ZF02.3.9. Banki ZF02.3.10. Inne ZF02.4. Suma Wyceniane w Pozostałe wyceniane Przeznaczone do wartości godziwej według obrotu przez wynik skorygowanej ceny finansowy nabycia A. B. C.  Suma H. Pozostałe rezerwy G. dochodowego odroczonego Rezerwa z podatku tytułu F. pozabilansowe zobowiązania gwarancyjne) Rezerwy na (finansowe i E. sprawy sporne Rezerwy na podatkowe) (w tym D. restrukturyzację Rezerwy na C. świadczenia pracownicze Rezerwy na emerytury i inne świadczenia pracownicze Inne B. (również dla byłych pracowników) Świadczenia emerytalne w tym odprawy jubileuszowe emerytalne i nagrody A. Rezerwy Bilans otwarcia Wykorzystanie Zwiększenia RE01 - Rezerwy RE01.1. RE01.2. RE01.3. Wzrost wartości rezerw na inne obciążenia w wyniku dyskontowania (w tym na skutek zmiany stopy dyskonta) Inne zmiany wartości rodzące Bilans zamknięcia Rozwiązanie umowy RE01.4. RE01.5. RE01.6. RE01.7.  ZWB01 - Zobowiązania z tytułu podatków Zobowiązania wobec sektora budżetowego Wartość bilansowa A. ZWB01.1. Zobowiązania z tytułu podatków ZWB01.1.1. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych ZWB01.1.2. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych ZWB01.1.3. Zobowiązania wobec Zakładu Ubezpieczeń Społecznych ZWB01.1.4. Zobowiązania z tytułu podatku od nieruchomości ZWB01.1.5. ZWB01.1.6. ZWB01.1.7. ZWB01.1.8. ZWB01.1.9. ZWB01.1.10. ZWB01.1.11. ZWB01.1.12. Pozostałe <10% ogólnej wartości  RMK02 - Rozliczenia międzyokresowe - pasywa Pozostałe rozliczenia międzyokresowe Wartość bilansowa A. RMK02.1. Rozliczenia międzyokresowe, w tym: RMK02.1.1. Przychody przyszłych okresów RMK02.1.2. RMK02.1.3. RMK02.1.4. RMK02.1.5. RMK02.1.6. RMK02.1.7. RMK02.1.8. RMK02.1.9. RMK02.1.10. pozostałe < 10% ogólnej wartości RMK02.2. Część długoterminowa (powyżej 12 miesięcy) RMK02.3. Część krótkoterminowa (poniżej 12 miesięcy) Nota objaśniająca: W polach od RMK02.1.1 do RMK02.1.9 należy przedstawić rozliczenia, których udział w całości rozliczeń jest wyższy niż 10%.  FSIZ01 - Fundusze specjalne i inne zobowiązania Fundusze specjalne i inne zobowiązania Wartość bilansowa A. FSIZ01.1. Fundusze specjalne i inne zobowiązania FSIZ01.1.1. Fundusze specjalne FSIZ01.1.1.1. FSIZ01.1.1.2. FSIZ01.1.1.3. FSIZ01.1.1.4. FSIZ01.1.1.5. FSIZ01.1.1.6. FSIZ01.1.1.7. FSIZ01.1.1.8. FSIZ01.1.1.9. FSIZ01.1.1.10. Pozostałe <10% ogólnej wartości FSIZ01.1.2. Inne zobowiązania FSIZ01.1.2.1. FSIZ01.1.2.2. FSIZ01.1.2.3. FSIZ01.1.2.4. FSIZ01.1.2.5. FSIZ01.1.2.6. FSIZ01.1.2.7. FSIZ01.1.2.8. FSIZ01.1.2.9. FSIZ01.1.2.10. Pozostałe <10% ogólnej wartości FSIZ01.2. Część długoterminowa (powyżej 12 miesięcy) FSIZ01.3. Część krótkoterminowa (poniżej 12 miesięcy)  FW02 - Struktura Funduszu udziałowego Struktura Funduszu udziałowego FW02.1. Duże przedsiębiorstwa FW02.2. MSP FW02.3. Przedsiębiorcy indywidualni FW02.4. Osoby prywatne FW02.5. Rolnicy indywidualni Instytucje niekomercyjne działające FW02.6. gospodarstw domowych FW02.7. Inne FW02.8. Suma Wartość Udział % w Ilość udziałów udziałów funduszu członkowskich członkowskich udziałowym A. B. C. na rzecz  FW03 - Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych A. FW03.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny w zakresie instrumentów finansowych FW03.1.1. Bilans otwarcia FW03.1.1.1. a. skutki przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży: FW03.1.1.1.1. - zyski lub straty z okresowej wyceny FW03.1.1.1.2. - kwoty przeszacowania odpisane w razie trwałej utraty wartości FW03.1.1.1.3. - zyski lub straty z wyceny ustalone na dzień przekwalifikowania aktywów do kategorii dostępnych do sprzedaży FW03.1.1.1.4. - kwoty rozliczone w przypadku zabezpieczania wartości godziwej oprocentowanego instrumentu finansowego FW03.1.1.1.5. - kwoty rozliczone w przypadku przekwalifikowania aktywów do kategorii utrzymywanych do terminu wymagalności FW03.1.1.1.6. - kwoty odpisane na dzień wyłączenia z ksiąg rachunkowych FW03.1.1.2. b. ustalenie, przeszacowanie i odpisanie rezerw oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego FW03.1.1.3. c. zmiany w wyniku wyceny rzeczowych aktywów trwałych FW03.1.2. Bilans zamknięcia  FW04 - Propozycje co do sposobu podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia straty Propozycje co do sposobu podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia straty A. FW04.1. Propozycje co do sposobu podziału nadwyżki bilansowej lub pokrycia straty FW04.1.1. zwiększenie funduszu zasobowego FW04.1.2. uzupełnienie udziałów uprzednio przeznaczonych na pokrycie straty FW04.1.3. pokrycie straty z funduszu zasobowego FW04.1.4. pokrycie straty z funduszu udziałowego FW04.1.5. pokrycie straty z zysku FW04.1.6. inne  udzielonych zabezpieczeń L. Zobowiązania z tytułu finansowych - sprzedaży instrumentów K. zawartych kontraktów kupna Zobowiązania z tytułu operacji walutowych J. Zobowiązania z tytułu rezerwy I. Utworzone rezerwami Inne ia objęte H. Zobowiązan rezerwami ia nieobjęte G. Zobowiązan rezerwy F. Utworzone Poręczenia rezerwami ia objęte E. Zobowiązan rezerwami ia nieobjęte D. Zobowiązan rezerwy C. Utworzone Linie kredytowe rezerwami ia objęte B. Zobowiązan ZPU01 - Zobowiązania pozabilansowe udzielone rezerwami ia nieobjęte A. Zobowiązan Duże przedsiębiorstwa ZPU01.1. niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw Przedsiębiorcy indywidualni Rolnicy indywidualni Osoby prywatne domowych Instytucje Suma MSP Inne ZPU01.2. ZPU01.3. ZPU01.4. ZPU01.5. ZPU01.6. ZPU01.7. ZPU01.8.  Ustanowione przez kasę zabezpieczenia majątkowe Wartość ZPU02 - Ustanowione przez kasę zabezpieczenia majątkowe ZPU02.1. Ustanowione przez kasę zabezpieczenia majątkowe ZPU02.2. Środki trwałe ZPU02.2.1. Hipoteka ZPU02.2.2. Zastaw ZPU02.3. Zastaw na pozostałych aktywach ZPU02.4. Cesje ZPU02.5. Inne  Inne Zobowiązania z tytułu zawartych kontraktów kupna - sprzedaży instrumentów finansowych A. B. C. D. E. F. Linie kredytowe Gwarancje Poręczenia Zobowiązania z tytułu operacji walutowych ZPO01 - Zobowiązania pozabilansowe otrzymane ZPO01.1. Kasa Krajowa ZPO01.2. Banki ZPO01.3. Inne ZPO01.3.1. w tym osoby prywatne ZPO01.4. Suma Informacja uzupełniająca: liczba pojedynczych przekroczeń w zakresie przepisu art. 33 ustawy Informacja uzupełniająca: liczba pojedynczych przekroczeń w zakresie przepisu art. 34 ustawy  NLOK02 - Należności z tytułu lokat według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów  DPW01 - Papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów  DPW02 - Instrumenty kapitałowe i dłużne papiery wartościowe - informacja o utracie wartości  DPW03 - Dłużne papiery wartościowe w podziale na podmioty oraz według produktów  DPW04 - Instrumenty kapitałowe w podziale na podmioty oraz według produktów  DPW05 - Inwestycje w udziały, akcje i wkłady w innych podmiotach  DPW06 - Dłużne papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według produktów  DPW07 - Dłużne papiery wartościowe według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów  NKIP01 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów  NKIP02 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na zabezpieczenia oraz według produktów  Z uwzględnieniem art. 6 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 245). NKIP03 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na kategorie ryzyka określone w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 81 ust. 2 pkt 8a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.) oraz według podmiotów  Z uwzględnieniem art. 6 ustawy z dnia 26 stycznia 2017 r. o zmianie ustawy o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 245). NKIP04 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - w podziale na kategorie ryzyka określone w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 81 ust. 2 pkt 8a ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2016 r. poz. 1047, z późn. zm.) oraz według produktów  NKIP05 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - według podmiotów   A. B. C. D. E. mieszkaniowe komercyjne środki pieniężne gwarancje finansowe inne zabezpieczenia Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności zabezpieczone hipoteką Inne zabezpieczone kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności NKIP06.1. Kredyty i pożyczki NKIP06.1.1. Duże przedsiębiorstwa NKIP06.1.2. MSP NKIP06.1.3. Przedsiębiorcy indywidualni NKIP06.1.4. Osoby prywatne NKIP06.1.5. Rolnicy indywidualni NKIP06.1.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych NKIP06.1.7. Inne NKIP06.2. Suma NKIP06 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według zabezpieczeń, wartość brutto  powyżej 20 lat G. od 10 lat do 20 lat F. od 5 lat do 10 lat Według terminów pierwotnych E. od 3 lat do 5 lat D. od 2 lat do 3 lat C. od 1 roku do 2 lat B. NKIP07 - Kredyty i pożyczki na nieruchomości według terminów pierwotnych do 1 roku A. Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe - ekspozycja bez utraty Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe - ekspozycja z Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe - odpisy z tytułu utraty Kredyty na nieruchomości komercyjne - ekspozycja bez utraty Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe Kredyty na nieruchomości komercyjne rozpoznaną utratą wartości wartości wartości wartości NKIP07.1.1. NKIP07.1.2. NKIP07.1.3. NKIP07.2.1. NKIP07.1. NKIP07.2. z Kredyty na nieruchomości komercyjne - odpisy z tytułu utraty ekspozycja - komercyjne Kredyty na nieruchomości suma nieruchomości rozpoznaną utratą wartości na Kredyty wartości NKIP07.2.2. NKIP07.2.3. NKIP07.3.  NKIP08 - Informacja na temat ryzyka kredytowego oraz odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości - należności nieściągalne spisane w ciężar odpisów z tytułu utraty wartości  NKIP09 - Należności objęte restrukturyzacją (pozostałe należności ze wszystkich portfeli oraz portfel kredyty i pożyczki oraz inne należności)  NKIP10 - Należności z odroczonym terminem zapłaty oraz należności przeterminowane i należności sporne, na które nie utworzono odpisu aktualizującego oraz według podmiotów  NKIP11 - Należności z odroczonym terminem zapłaty oraz należności przeterminowane i należności sporne, na które nie utworzono odpisu aktualizującego oraz według produktów  NWTZ01 - Kredyty i pożyczki oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności oraz według podmiotów  NWTZ02 - Kredyty i pożyczki oraz inne należności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według podmiotów  NWTZ03 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według wartości początkowej i terminów pierwotnych  NWTZ04 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności (wszystkie portfele) według wartości początkowej i terminów zapadalności  RSP01 - Ryzyko stopy procentowej - zestawienie pozycji według długości okresu przeszacowania  RSP02 - Ryzyko stopy procentowej - zaktualizowany średni okres zwrotu  RSP03 - Ryzyko stopy procentowej - informacje dodatkowe  RSP04 - Dane służące obliczeniu oprocentowania wszystkich umów według terminów pierwotnych, w okresie sprawozdawczym  RSP05 - Dane służące obliczeniu oprocentowania nowych umów według terminów pierwotnych  NO01 - Kredyty i pożyczki oraz pozostałe należności, z wyłączeniem ujmowanych w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym do obrotu - według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według podmiotów i produktów  AF06 - Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na portfele  AF07 - Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na produkty i podmioty  AF08 - Aktywa finansowe stanowiące zabezpieczenie: wyłączenia i zobowiązania finansowe powiązane z przeniesionymi aktywami finansowymi  AF09 - Sprzedaż wierzytelności  ZF01 - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów  ZF03 - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne według podmiotów   ZF04 - Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności według podmiotów   Inne zobowiązania C. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego B. Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek A. ZF05 - Pozostałe zobowiązania w wartości bilansowej sektora Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych Przedsiębiorcy indywidualni instytucje Duże przedsiębiorstwa Rolnicy indywidualni Osoby prywatne Banki centralne finansowego Pozostałe Banki MSP ZF05.1. ZF05.2. ZF05.3. ZF05.4. ZF05.5. ZF05.6. ZF05.7. ZF05.8. ZF05.9. Suma Inne ZF05.10. ZF05.11.  Suma G. Inne waluty F. CHF D. Wartość bilansowa USD C. EUR B. PLN A. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw Gromadzone przez członków oszczędności ZF06 - Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy Przedsiębiorcy indywidualni Wkłady członkowskie Duże przedsiębiorstwa Rolnicy indywidualni Osoby prywatne Kasa Krajowa domowych MSP Inne ZF06.1.1. ZF06.1.2. ZF06.1.3. ZF06.1.4. ZF06.1.5. ZF06.1.6. ZF06.1.7. ZF06.1.8. ZF06.1. ZF06.2. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw Przedsiębiorcy indywidualni Duże przedsiębiorstwa Rolnicy indywidualni Osoby prywatne domowych Suma MSP Inne ZF06.2.1. ZF06.2.2. ZF06.2.3. ZF06.2.4. ZF06.2.5. ZF06.2.6. ZF06.2.7. ZF06.3.  A. B. C. ZF07 - Zobowiązania finansowe z tytułu oszczędności i zabezpieczeń pieniężnych w wartości bilansowej Zobowiązania z tytułu rachunków bieżących Zobowiązania z tytułu rachunków terminowych Zabezpieczenia pieniężne ZF07.1. Duże przedsiębiorstwa ZF07.2. MSP ZF07.3. Przedsiębiorcy indywidualni ZF07.4. Osoby prywatne ZF07.5. Rolnicy indywidualni ZF07.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych ZF07.7. Inne ZF07.8. Suma  ZF08 - Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne oraz według rodzaju   ZF09 - Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności według wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności oraz według rodzaju   A. B. C. D. E. F. Wartość nominalna Wartość bilansowa Wartość nominalna Wartość bilansowa Wartość nominalna Wartość bilansowa ZFW01 - Zobowiązania zaliczane do funduszy własnych za zgodą Komisji Kasa Krajowa Bankowy Fundusz Gwarancyjny Inne ZFW01.1. do 1 roku ZFW01.2. powyżej 1 roku do 2 lat ZFW01.3. powyżej 2 lat do 5 lat ZFW01.4. powyżej 5 lat do 10 lat ZFW01.5. powyżej 10 lat ZFW01.6. suma  ZWE01 - Zobowiązania z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów pierwotnych  ZWE02 - Zobowiązania z tytułu własnej emisji w podziale na produkty oraz według terminów wymagalności  A. B. PUK01 - Promesy udzielenia kredytu według wartości nominalnej Liczba Wartość nominalna PUK01.1. Duże przedsiębiorstwa PUK01.2. MSP PUK01.3. Przedsiębiorcy indywidualni PUK01.4. Osoby prywatne PUK01.5. Rolnicy indywidualni PUK01.6. Instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych PUK01.7. Inne PUK01.8. Suma  PO01 - Przychody z tytułu odsetek według rodzaju instrumentu finansowego  PO02 - Przychody z tytułu odsetek według produktów  KO01 - Koszty odsetek  A. B. Pozostałe przychody i koszty operacyjne Przychody/zysk Koszty/straty PIK01 - Pozostałe przychody i koszty operacyjne PIK01.1. Środki trwałe, środki trwałe w budowie PIK01.2. Wartości niematerialne i prawne PIK01.3. Nieruchomości inwestycyjne PIK01.4. Leasing operacyjny PIK01.5. Z tytułu odpisanych należności i zobowiązań PIK01.6. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości/rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych PIK01.7. Z tytułu sprzedanych produktów, towarów i materiałów PIK01.8. Utworzone rezerwy/rozwiązane rezerwy PIK01.9. Odszkodowania i kary PIK01.10. Darowizny PIK01.11. Inne PIK01.12. Suma  A. Koszty pracownicze Wartość PIK02 - Koszty pracownicze PIK02.1. Wynagrodzenia z tytułu umów o pracę PIK02.2. Narzuty na wynagrodzenia PIK02.3. Świadczenia rzeczowe, pozapłacowe składniki wynagrodzeń PIK02.4. Wynagrodzenia z tytułu innych umów PIK02.5. Odprawy emerytalne i rentowe PIK02.6. Inne PIK02.7. Suma  Wartość A. w tym koszty użytkowania znaku firmowego Koszty pośrednictwa finansowego Usługi obce z tytułu innych umów Zużycie materiałów i energii Koszty informatyczne PIK03 - Koszty działania kasy Koszty marketingu Obsługa prawna Usługi doradcze Amortyzacja Usługi obce Czynsze Inne PIK03.3.1.1. PIK03.3.1. PIK03.3.2. PIK03.3.3. PIK03.3.4. PIK03.3.5. PIK03.3.6. PIK03.3.7. PIK03.3.8. PIK03.1. PIK03.2. PIK03.3. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Bankowy Fundusz Gwarancyjny Komisja Nadzoru Finansowego Pozostałe koszty rodzajowe Podatki i opłaty Kasa Krajowa Suma Inne PIK03.4.1. PIK03.4.2. PIK03.4.3. PIK03.4.4. PIK03.4. PIK03.5. PIK03.6. PIK03.8.  A. PIK04 - Wynik operacji nadzwyczajnych Wynik operacji nadzwyczajnych Wartość PIK04.1. Zyski nadzwyczajne PIK04.1.1. Skutki zdarzeń losowych PIK04.1.2. Pozostałe PIK04.2. Straty nadzwyczajne PIK04.2.1. Skutki zdarzeń losowych PIK04.2.2. Pozostałe PIK04.3. Podatek dochodowy  A. Struktura podatku dochodowego od osób prawnych Wartość PIK05 - Podatek dochodowy od osób prawnych - struktura podatku dochodowego od osób prawnych PIK05.1. Podatek dochodowy bieżący PIK05.2. Dodatkowe zobowiązania podatkowe za lata poprzednie PIK05.3. Zmiana stanu odroczonego podatku dochodowego PIK05.4. Wynik netto stanowiący podstawę opodatkowania według deklaracji podatkowej  Inne G. działające na rzecz niekomercyjne gospodarstw domowych Instytucje F. indywidualni Rolnicy E. Osoby prywatne D. Przedsiębiorcy indywidualni C. MSP B. przedsiębiorstwa Duże A. PIK06 - Przychody i koszty z tytułu opłat i prowizji przychody z tytułu sprzedaży produktów od instrumentów dłużnych i kapitałowych Przychody i koszty z tytułu opłat i prowizji Przychody z tytułu opłat i prowizji od udzielonych kredytów ubezpieczeniowych z tytułu rozliczeń z tytułu usług inne PIK06.1.3.1. PIK06.1.1. PIK06.1.2. PIK06.1.3. PIK06.1.4. PIK06.1.5. PIK06.1. prowizje wypłacane agentom i pośrednikom z tytułu wykonywania czynności określonych prowizje wypłacane agentom i pośrednikom produktów z tytułu zobowiązań gwarancyjnych Wynik z tytułu opłat i prowizji sprzedaży Koszty z tytułu opłat i prowizji ubezpieczeniowych tytułu z tytułu rozliczeń z innych tytułów z tytułu usług w ustawie z koszty Inne inne PIK06.3.4.1. PIK06.3.1. PIK06.3.2. PIK06.3.3. PIK06.3.4. PIK06.3.5. PIK06.3.6. PIK06.2. PIK06.3. PIK06.4.  PIK07 - Zyski i straty z tytułu zobowiązań finansowych  PIK08 - Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych  PIK09 - Przychody i koszty od środków pomocowych PIK09.1. Pomoc z Kasy Krajowej PIK09.1.1. pożyczka podporządkowana PIK09.1.2. udziały nadobowiązkowe PIK09.1.3. darowizny PIK09.1.4. inna pomoc PIK09.2. Pomoc z Bankowego Gwarancyjnego PIK09.2.1. pożyczka podporządkowana PIK09.2.2. udzielone gwarancje PIK09.2.3. skupione wierzytelności PIK09.2.4. darowizny PIK09.2.5. inne formy pomocy PIK09.3. Pomoc z innych źródeł PIK09.3.1. pożyczka podporządkowana PIK09.3.2. darowizny PIK09.3.3. inne formy pomocy PIK09.4. Pomoc razem Przychody Koszty A. B. Funduszu  PIK10 - Aktywa przychodowe i nieprzychodowe Wartość bilansowa A. PIK10.1. Aktywa przychodowe PIK10.1.1. Środki na oprocentowanych rachunkach PIK10.1.2. Aktywa finansowe wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy PIK10.1.3. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu PIK10.1.4. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży PIK10.1.5. Kredyty i inne należności PIK10.1.6. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności PIK10.1.7. Nieruchomości inwestycyjne, rzeczowe aktywa trwałe PIK10.1.8. Inwestycje kapitałowe PIK10.2. Aktywa nieprzychodowe PIK10.2.1. Kasa i nieoprocentowane środki na rachunkach PIK10.2.2. Wartości niematerialne i prawne PIK10.2.3. Nieruchomości i rzeczowe aktywa trwałe PIK10.2.4. Aktywa z tytułu podatku dochodowego PIK10.2.5. Pozostałe aktywa PIK10.2.6. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży PIK10.3. Aktywa w sumie  PIK11 - Pasywa kosztowe i niekosztowe Wartość bilansowa A. PIK11.1. Pasywa kosztowe PIK11.1.1. Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej przez wynik finansowy PIK11.1.2. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu PIK11.1.3. Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu PIK11.1.4. Zobowiązania finansowe z tytułu przeniesienia aktywów finansowych PIK11.1.5. Zobowiązania podporządkowane PIK11.1.6. Pozostałe pasywa kosztowe PIK11.2. Pasywa niekosztowe PIK11.2.1. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego PIK11.2.2. inne zobowiązania PIK11.2.3. fundusze własne (z wyłączeniem zobowiązań podporządkowanych) PIK11.2.4. pozostałe pasywa niekosztowe PIK11.3. Pasywa w sumie  OA01 - Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - zmiana w bieżącym okresie sprawozdawczym A. B. C. OA01.1. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych OA01.1.1. Odpisy z tytułu utraty wartości aktywów finansowych wycenianych według ceny nabycia OA01.1.2. Odpisy z tytułu utraty wartości aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży OA01.1.3. Odpisy z tytułu utraty wartości kredytów i innych należności wycenianych według modelu zamortyzowanego kosztu OA01.1.4. Odpisy z tytułu utraty wartości inwestycji utrzymywanych do terminu wymagalności OA01.2. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych OA01.2.1. Odpisy z tytułu utraty wartości nieruchomości i rzeczowych aktywów trwałych OA01.2.2. Odpisy z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych OA01.2.3. Odpisy z tytułu utraty wartości aktywów dotyczące inwestycji kapitałowych OA01.2.4. Odpisy z tytułu utraty wartości innych wartości niematerialnych i prawnych OA01.2.5. Odpisy z tytułu utraty wartości innych aktywów OA01.3. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości suma  OA02 - Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości - w podziale na rodzaje aktywów OA02.1. Odpisy aktualizujące - bilans otwarcia OA02.2. Spisanie w ciężar odpisów OA02.3. Utworzone odpisy OA02.4. Inne korekty Przemieszczenia pomiędzy grupami OA02.5. odpisów OA02.6. Odpisy aktualizujące - bilans zamknięcia Wartości odzyskane wykazane OA02.7. bezpośrednio w rachunku zysków i strat Korekty dokonane bezpośrednio w ciężar OA02.8. rachunku zysków i strat Instrumenty Instrumenty Kredyty i inne Inne aktywa Suma kapitałowe dłużne należności finansowe A. B. C. D. E.  OA03 - Aktywa finansowe z tytułu kredytów i pożyczek, dłużnych papierów wartościowych oraz pozostałych należności, od których kasa nie nalicza odsetek Wartość bilansowa brutto A OA03.1. Razem OA03.1.1. Kredyty i inne OA03.1.2. Instrumenty dłużne OA03.1.3. Inne należności  IK02 - Inwestycje kasy IK01.1. Środki pieniężne w kasie IK01.2. Środki kasy na rachunku w Kasie Krajowej IK01.3. Środki kasy na rachunkach w bankach IK01.4. Udziały w Kasie Krajowej IK01.5. Wkłady wniesione na fundusz stabilizacyjny IK01.5.1. inne wkłady (w tym w spółdzielniach) IK01.6. Należności z tytułu lokat w Kasie Krajowej IK01.6.1 w tym lokaty nadobowiązkowe IK01.6.2 w tym lokaty z tytułu funduszy własnych IK01.7. Należności z tytułu lokat w bankach IK01.8. Należności od Skarbu Państwa Cena nabycia Wartość bilansowa A. B. Należności z tytułu kredytów i pożyczek od członków kasy w części IK01.9. zabezpieczonej: IK01.9.1. kwotą pieniężną przelaną na rachunek kasy gwarancjami (poręczeniami) udzielonymi przez Skarb Państwa i Narodowy Bank IK01.9.2. Polski dłużnymi papierami wartościowymi, których emitentem jest Skarb Państwa i IK01.9.3. Narodowy Bank Polski Należności z tytułu kredytów i pożyczek od członków kasy zabezpieczone IK01.10. hipoteką IK01.10.1. w tym, wartość wpisów do księgi wieczystej zabezpieczenia hipoteką Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest Skarb Państwa i IK01.11. Narodowy Bank Polski IK01.12. Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem jest Kasa Krajowa IK01.13. Obligacje lub inne papiery wartościowe, których emitentem są banki IK01.14. Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego IK01.15. Listy zastawne IK01.16. Obligacje wskazane w art. 37 ust. 1 pkt 1a) ustawy IK01.17. Inne kategorie lokat i inwestycji, za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego IK01.18. Akcje podmiotów notowanych na giełdzie IK01.19. Pozostałe papiery wartościowe IK01.19.1. w tym: akcje IK01.20. Pozostałe aktywa IK01.20.1. w tym: udziały lub wkłady IK01.21. Suma aktywów  PLK02 - Płynność kasy Wartość bilansowa A. PLK02.1. Fundusze własne PLK02.2. Suma bilansowa PLK02.3. Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek PLK02.4. Iloraz zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek do sumy bilansowej PLK02.5. Aktywa płynne: PLK02.5.1. Środki pieniężne w formie gotówki PLK02.5.2. Środki pieniężne zgromadzone na rachunkach bieżących PLK02.5.2.1. w bankach rachunki bieżące PLK02.5.2.2. w Kasie Krajowej z tytułu rezerwy SKOK Przelew PLK02.5.2.3. w Kasie Krajowej z tytułu rezerwy kart płatniczych PLK02.5.2.4. w Kasie Krajowej pozostałe rachunki bieżące PLK02.5.3. Aktywa w kwocie, jaka jest możliwa do uzyskania w okresie do 30 dni przy założeniu wymuszonej sprzedaży tych aktywów: PLK02.5.3.1. papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa PLK02.5.3.2. papiery wartościowe emitowane przez Narodowy Bank Polski PLK02.5.3.3. papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski PLK02.5.3.4. lokaty w Kasie Krajowej PLK02.5.3.5. lokaty w bankach PLK02.5.3.6. jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego PLK02.5.3.7. inne kategorie lokat niewymienione powyżej PLK02.6. Iloraz aktywów płynnych do sumy bilansowej PLK02.7. Aktywa niepłynne: PLK02.7.1. rzeczowe aktywa trwałe PLK02.7.2. wartości niematerialne i prawne PLK02.7.3. należności z tytułu kredytów i pożyczek PLK02.7.4. pozostałe lokaty i jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego PLK02.7.5. pozostałe papiery wartościowe PLK02.7.6. pozostałe aktywa PLK02.8. Iloraz sumy funduszy własnych do aktywów niepłynnych PLK02.9.1. Rezerwa płynna PLK02.9.1. w tym, dodatkowe środki określone przez Kasę Krajową na podstawie art. 39 ust. 1 ustawy PLK02.9.2. w tym, środki na rachunkach w Kasie Krajowej PLK02.10. Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy PLK02.11. Udział rezerwy płynnej w funduszu oszczędnościowo-pożyczkowym  RPL02 - Rezerwa płynna Środki pieniężne zgromadzone w kasie w RPL02.1. formie gotówki Środki pieniężne utrzymywane na RPL02.2. odrębnych rachunkach w Kasie Krajowej Jednostki uczestnictwa funduszy rynku RPL02.3. pieniężnego RPL02.4. Suma (rezerwa płynna) Limit 10% Funduszu RPL02.5. oszczędnościowo-pożyczkowego RPL02.6. Kwota niedoboru rezerwy płynnej Zobowiązania kasy z tytułu RPL02.7. otrzymanego od Kasy Krajowej kredytu płynnościowego Wartość bilansowa Inne PLN EUR USD CHF Suma waluty A. B. C. D. E. F.  RO01 - Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Kasie Krajowej PLN A. RO01.1. Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Kasie Krajowej RO01.2. Zwolnienie z rezerwy obowiązkowej  RNIZ01 - Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu kasy Informacja o składzie rady nadzorczej kasy oraz zarządu kasy Funkcja w radzie nadzorczej A. RNIZ01.1. RNIZ01.2. RNIZ01.3. RNIZ01.4. RNIZ01.5. RNIZ01.6. RNIZ01.7. RNIZ01.8. RNIZ01.9. RNIZ01.10. RNIZ01.11. RNIZ01.12. RNIZ01.13. RNIZ01.14. RNIZ01.15. RNIZ01.16. RNIZ01.17. RNIZ01.18. RNIZ01.19. RNIZ01.20. Funkcja w zarządzie PESEL Nazwisko Imiona Zawód/wykształcenie B. C. D. E. F.  RNIZ02 - Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących  DZ01 - Działalność zaniechana Działalność zaniechana Wartość A. DZ01.1. Działalność zaniechana DZ01.2. W bieżącym okresie DZ01.2.1. Przychody DZ01.2.2. Koszty DZ01.2.3. Podatek dochodowy DZ01.3. Działalność przewidziana do zaniechania w roku następnym DZ01.3.1. Przychody DZ01.3.2. Koszty DZ01.3.3. Podatek dochodowy  PKZ02 - Przekroczenie koncentracji zaangażowań Wartość A. PKZ02.1. Fundusz oszczędnościowo-pożyczkowy PKZ02.1.1. w tym: wkłady członkowskie PKZ02.1.2. w tym: gromadzone przez członków oszczędności PKZ02.2. Limit 10 % funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego PKZ02.3. Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 10 % funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom kasy oraz zobowiązań tych członków wynikających z udzielonych poręczeń PKZ02.4. Suma pojedynczych przekroczeń ponad 10% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom kasy oraz zobowiązań tych członków wynikających z udzielonych poręczeń PKZ02.5. Limit 20% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego PKZ02.6. Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 20% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom rady nadzorczej, zarządu i komisji kredytowej PKZ02.7. Suma pojedynczych przekroczeń ponad 20% funduszu oszczędnościowo-pożyczkowego z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych poszczególnym członkom rady nadzorczej, zarządu i komisji kredytowej PKZ02.8. Fundusze własne kasy PKZ02.9. Limit 15% funduszy własnych PKZ02.10. Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 15% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielanych poszczególnym członkom na cele związane z działalnością gospodarczą, a także udzielonych im zobowiązań pozabilansowych PKZ02.11. Suma pojedynczych przekroczeń ponad 15% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielanych poszczególnym członkom na cele związane z działalnością gospodarczą, a także udzielonych im zobowiązań pozabilansowych PKZ02.12. Limit 100% funduszy własnych PKZ02.13. Kwota przekroczenia ponad 100% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty zakupionych przez kasę środków trwałych PKZ02.14. Limit 150% funduszy własnych PKZ02.15. Kwota przekroczenia ponad 150% funduszy własnych z tytułu łącznej kwoty pożyczek i kredytów udzielonych wszystkim członkom na cele związane z działalnością gospodarczą PKZ02.16. Aktywa kasy PKZ02.17. Limit 8% aktywów kasy PKZ02.18. Liczba pojedynczych przekroczeń ponad 8% aktywów kasy z tytułu łącznej kwoty lokat w poszczególnych bankach, wartości wkładu, udziału, jednostki uczestnictwa lub nabytego papieru wartościowego jednego rodzaju PKZ02.19. Suma pojedynczych przekroczeń ponad 8% aktywów kasy z tytułu łącznej kwoty lokat w poszczególnych bankach, wartości wkładu, udziału, jednostki uczestnictwa lub nabytego papieru wartościowego jednego rodzaju PKZ02.20. Limit 5% aktywów kasy PKZ02.21. Kwota przekroczenia ponad 5% aktywów z tytułu łącznej wysokości zakupionych przez kasę środków trwałych PKZ02.22. Łączna wartość przekroczeń z pozycji: 4, 7, 11, 13, 15, 19 i 21  PKZ03 - Koncentracja aktywów Wartość A. PKZ03.1. Lokaty PKZ03.1.1. Kasa Krajowa PKZ03.1.2. Banki, w tym: PKZ03.1.2.1. PKZ03.1.2.2. PKZ03.1.2.3. PKZ03.1.2.4. PKZ03.1.2.5. PKZ03.1.2.6. PKZ03.1.2.7. PKZ03.1.2.8. PKZ03.1.2.9. PKZ03.1.2.10. PKZ03.1.2.11. PKZ03.1.2.12. PKZ03.1.2.13. Pozostałe banki PKZ03.2. Łączna wartość wkładu PKZ03.3. Łączna wartość udziału PKZ03.4. Łączna wartość jednostek uczestnictwa PKZ03.5. Papiery wartościowe, w tym: PKZ03.5.1. PKZ03.5.2. PKZ03.5.3. PKZ03.5.4. PKZ03.5.5. PKZ03.5.6. PKZ03.5.7. PKZ03.5.8. PKZ03.5.9. PKZ03.5.10. PKZ03.5.11. PKZ03.5.12. PKZ03.5.13. pozostałe papiery wartościowe PKZ03.6. Wartość 8% wartości aktywów kasy Nota: Należy przedstawić listę nie więcej niż 12 banków, w których kasa posiada lokaty wraz z łączną wartością tych lokat Należy przedstawić listę nie więcej niż 12 papierów wartościowych jednego rodzaju, które kasa posiada wraz z łączną wartością tych papierów  FS01 - Aktywa z tytułu wpłat na fundusz stabilizacyjny Wartość A. FS01.1. Bilans otwarcia należności z tytułu funduszu stabilizacyjnego FS01.1.1. Wpłata dokonana na fundusz stabilizacyjny do końca 2014 r. FS01.2. Odpisy aktualizujące FS01.3. Amortyzacja FS01.4. Pozostałe korekty FS01.5. Stan należności z tytułu funduszu stabilizacyjnego na koniec okresu sprawozdawczego FS01.6. Wpłata dokonana w danym roku obrotowym  ZAB01 - Zabezpieczenia ustanowione i przejęte na rzecz kasy oraz sprzedane w przypadku, gdy kasa jest uprawniona do sprzedaży zabezpieczenia lub w tym: wartość sprzedanych w zabezpieczeń danym roku godziwa E. Wartość godziwa sprawozdawczym sprzedanych w zabezpieczeń okresie D. przejętych w danym w tym: wartość zabezpieczeń godziwa roku C. Wartość godziwa zabezpieczeń przejętych B. Wartość godziwa ustanowionych zabezpieczeń A. Przeniesienie prawa własności papierów wartościowych Przeniesienie prawa własności rzeczy ruchomych Zastaw rejestrowy na papierach wartościowych Zastaw rejestrowy na rachunku członka kasy obciążenia go innym zastawem Nieruchomości pozostałe grunty ZAB01.1.1. ZAB01.1.2. ZAB01.1. ZAB01.2. ZAB01.3. ZAB01.4. ZAB01.5. Suma Inne ZAB01.6. ZAB01.7.  Wartość godziwa zabezpieczeń obciążonych innym zastawem Wartość godziwa zabezpieczeń sprzedanych A. B. C. Wartość godziwa ustanowionych zabezpieczeń Zabezpieczenia ustanowione na rzecz kasy w sytuacji, gdy kasa jest uprawniona do sprzedaży zabezpieczenia lub obciążenia go innym zastawem ZAB02 - Zabezpieczenia ustanowione na rzecz kasy w przypadku, gdy kasa jest uprawniona do sprzedaży zabezpieczenia lub obciążenia go innym zastawem ZAB02.1. Aktywa finansowe ZAB02.1.1. Instrumenty kapitałowe ZAB02.1.2. Instrumenty dłużne ZAB02.1.3. Pozostałe należności ZAB02.2. Aktywa niefinansowe ZAB02.3. Suma  A. B. Składniki aktywów przejęte z tytułu zabezpieczenia Wartość przejęta w okresie Wartość przejęta narastająco ZAB03 - Składniki aktywów przejęte z tytułu zabezpieczenia ZAB03.1. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży ZAB03.2. Rzeczowe aktywa trwałe ZAB03.3. Instrumenty kapitałowe i dłużne ZAB03.4. Gotówka ZAB03.5. Inne ZAB03.6. Suma  Załącznik nr 4 WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KAS W ZAKRESIE ISTOTNYCH ZAANGAŻOWAŃ KREDYTOWYCH I DEPOZYTOWYCH DAN01 – Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie DAN01.1. Podstawowe dane A. DAN01.1.1. Okres sprawozdawczy DAN01.1.2. Pełna nazwa kasy DAN01.1.3. NIP kasy DAN01.1.4. Numer REGON kasy DAN01.1.5. Numer KRS kasy DAN01.2. Dane o sporządzającym i zatwierdzającym sprawozdanie DAN01.2.1. Dane osoby sporządzającej DAN01.2.1.1. Imię DAN01.2.1.2. Nazwisko DAN01.2.1.3. Stanowisko DAN01.2.1.4. Telefon służbowy DAN01.2.1.5. E-mail służbowy DAN01.2.2. Dane osoby zatwierdzającej DAN01.2.2.1. Imię DAN01.2.2.2. Nazwisko DAN01.2.2.3. Stanowisko DAN01.2.2.4. Telefon służbowy DAN01.2.2.5. E-mail służbowy DAN01.3. Uwagi DAN01.4. Występowanie znaczących zaangażowań kredytowych DAN01.5. Występowanie znaczących zaangażowań depozytowych  ZKK01 – Istotne zaangażowania kredytowe kasy - powyżej kwoty 100 tys. złotych Dane dotyczące zaangażowania w podmiocie A. ZKK01.1. Identyfikacja podmiotu ZKK01.1.1. Forma prawna ZKK01.1.2. Identyfikator podmiotu ZKK01.1.3. Nazwa jednostki/Imię i nazwisko ZKK01.1.4. Wielkość przedsiębiorstwa ZKK01.1.5. Sektor ZKK01.1.6. Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 1 ustawy ZKK01.1.7. Ekspozycja przekraczająca limit określony w art. 30 ust. 2 ustawy ZKK01.2. Zaangażowania bilansowe ZKK01.2.1. Zaangażowania bilansowe ZKK01.2.2. Kredyty i pożyczki (wartość bilansowa brutto) ZKK01.2.3. Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości kredytów i pożyczek ZKK01.2.4. Instrumenty kapitałowe (cena nabycia) ZKK01.2.5. Instrumenty kapitałowe (wartość bilansowa) ZKK01.2.6. Instrumenty dłużne (cena nabycia) ZKK01.2.7. Instrumenty dłużne (wartość bilansowa ) ZKK01.2.8. Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości instrumentów dłużnych ZKK01.2.9. Pozostałe należności (wartość bilansowa brutto) ZKK01.2.10. Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości pozostałych należności ZKK01.3. Informacje dodatkowe ZKK01.3.1. Kredyty i inne należności oraz pozostałe należności w walutach obcych (wartość bilansowa brutto) ZKK01.3.2. Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości ZKK01.4. Zaangażowania pozabilansowe ZKK01.4.1. Zaangażowania pozabilansowe ZKK01.4.2. Otwarte linie kredytowe (wartość nominalna) ZKK01.4.3. Rezerwy na zobowiązania z tytułu otwartych linii kredytowych ZKK01.4.4. Pozostałe zobowiązania dotyczące finansowania (wartość nominalna) ZKK01.4.5. Rezerwy na pozostałe zobowiązania pozabilansowe ZKK01.4.6. Poręczenia ZKK01.4.7. Rezerwy na poręczenia ZKK01.5. Całkowite zaangażowanie kasy ZKK01.5.1. Całkowite zaangażowanie kasy ZKK01.5.2. Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %) ZKK01.5.3. Kwota przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań art. 30 ust. 1 ustawy ZKK01.5.4. Kwota przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań art. 30 ust. 2 ustawy ZKK01.6. Struktura terminowa udzielonych kredytów i pożyczek ZKK01.6.1. Kredyty i pożyczki (wartość bilansowa brutto) ZKK01.6.2. Kredyty i pożyczki nieprzeterminowane ZKK01.6.3. Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki nieprzeterminowane ZKK01.6.4. Kredyty i pożyczki przeterminowane od 1 dnia do 3 miesięcy  ZKK01.6.5. Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 1 dnia do 3 miesięcy ZKK01.6.6. Kredyty i pożyczki przeterminowane od 3 do 6 miesięcy ZKK01.6.7. Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 3 do 6 miesięcy ZKK01.6.8. Kredyty i pożyczki przeterminowane od 6 do 12 miesięcy ZKK01.6.9. Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane od 6 do 12 miesięcy ZKK01.6.10. Kredyty i pożyczki przeterminowane powyżej 12 miesięcy ZKK01.6.11. Odpis aktualizujący na kredyty i pożyczki przeterminowane powyżej 12 miesięcy ZKK01.7. Udziałowcy podmiotu ZKK01.7.1. Identyfikator osoby ZKK01.7.2. Forma prawna ZKK01.7.3. % udziałów ZKK01.7.4. Identyfikator udziałowca ZKK01.7.5. Nazwa jednostki/Imię i nazwisko   ZKD01 – Istotne zaangażowania depozytowe kasy - powyżej kwoty 100 tys. złotych Dane dotyczące zaangażowania członka kasy A. ZKD01.1. Identyfikacja członka kasy ZKD01.1.1. Forma prawna ZKD01.1.2. Identyfikator członka kasy ZKD01.1.3. Nazwa jednostki/Imię i nazwisko ZKD01.1.4. Wielkość przedsiębiorstwa ZKD01.1.5. Sektor ZKD01.1.6. Całkowita wartość depozytów członka kasy w kasie ZKD01.1.7. Całkowite zaangażowanie kredytowe kasy wobec członka kasy ZKD01.1.8. Wskaźnik koncentracji zaangażowań w stosunku do funduszy własnych (w %)  Załącznik nr 5 dane są sporządzane) kwartale, za który te Częstotliwość przekazywania danych następującego po kwartalnie (w terminie do ostatniego dnia miesiąca „-” – brak obowiązku przekazania + + + + „+” – obowiązek przekazania sprawozdawczych miesiącu, za który te dane są sporządzane) ORAZ CZĘSTOTLIWOŚCI PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH PRZY UŻYCIU TYCH FORMULARZY następującego po ZESTAWIENIE OZNACZENIA FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KASY KRAJOWEJ miesięcznie (w terminie do ostatniego dnia miesiąca + + + + Formularze sprawozdawcze dla Kasy Krajowej Tytuł formularza Rachunek zysków i strat Bilans - aktywa Bilans - pasywa Dane ogólne formularza Symbol RZS01 DO01 BA01 BP01 L.p. 1. 2. 3. 4. + + + + + + + + + - - - + + - + Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa Pożyczki udzielone i należności własne oraz aktywa finansowe utrzymywane do terminu Należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów Aktywa finansowe w wartości bilansowej w podziale na waluty (wszystkie portfele) dłużnych wartości bilansowej w podziale na terminy pierwotne (wszystkie portfele) Instrumenty kapitałowe w podziale na produkty i podmioty (wszystkie portfele) Kredyty, pożyczki i pozostałe należności (wszystkie portfele) Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży finansowe przeznaczone do obrotu Środki na rachunkach bieżących wymagalności KPiPN01 PAF01 PAF02 PAF03 PAF04 NTP01 PW01 AF01 10. 11. 12. 5. 6. 7. 8. 9.  dane są sporządzane) kwartale, za który te Częstotliwość przekazywania danych następującego po kwartalnie (w terminie do ostatniego dnia miesiąca „-” – brak obowiązku przekazania + + + + „+” – obowiązek przekazania sprawozdawczych miesiącu, za który te dane są sporządzane) następującego po miesięcznie (w terminie do ostatniego dnia miesiąca + + - - - Kredyty, pożyczki i pozostałe należności oraz instrumenty dłużne w wartości bilansowej Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne Dłużne papiery wartościowe w podziale na produkty i podmioty (wszystkie portfele) Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na produkty i podmioty Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na portfele Formularze sprawozdawcze dla Kasy Krajowej Tytuł formularza w podziale na przeterminowania (wszystkie portfele) formularza Symbol KPiPN02 UWAF01 UWAF02 PW02 AT01 L.p. 13. 14. 15. 16. 17. + + + + + + + + + - + + + + - + - Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na podmioty i produkty Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na rodzaj i terminy pierwotne Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na waluty (wszystkie portfele) Zobowiązania z tytułu własnej emisji papierów wartościowych i prawne będące przedmiotem leasingu finansowego Podział zobowiązań Kasy Krajowej (wszystkie portfele) (wszystkie portfele) (wszystkie portfele) i prawne Rezerwy ZEPW01 AT02 ZF01 ZF02 ZF03 ZF04 ZF05 R01 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.  dane są sporządzane) kwartale, za który te Częstotliwość przekazywania danych następującego po kwartalnie (w terminie do ostatniego dnia miesiąca „-” – brak obowiązku przekazania + + + + + + „+” – obowiązek przekazania sprawozdawczych miesiącu, za który te dane są sporządzane) następującego po miesięcznie (w terminie do ostatniego dnia miesiąca + + + + + + Informacja uzupełniająca - wykorzystanie środków funduszu stabilizacyjnego - Informacja uzupełniająca - wielkość pomocy ze środków funduszu stabilizacyjnego Informacja uzupełniająca - wykorzystanie środków funduszu stabilizacyjnego Informacja uzupełniająca - wielkość pomocy z innych źródeł (wartość brutto) Fundusz stabilizacyjny - dane analityczne w podziale na kasy Formularze sprawozdawcze dla Kasy Krajowej Tytuł formularza zobowiązania pozabilansowe Fundusz stabilizacyjny formularza Symbol FS01 FS02 FS03 FS04 FS05 FS06 L.p. 26. 27. 28. 29. 30. 31. + + + + + + + + + + + + - - - - - - - - - - + + Informacja o wartości godziwej zobowiązań finansowych Informacja o wartości godziwej aktywów finansowych Zyski i straty z tytułu zobowiązań finansowych Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych Pozostałe przychody i koszty operacyjne Zobowiązania pozabilansowe otrzymane Zobowiązania pozabilansowe udzielone Przychody z tytułu odsetek Koszty z tytułu odsetek Koszty pracownicze Podatki i opłaty Usługi obce WGAF01 WGAF02 PKIPO01 ZSAF01 ZSZF01 KUO01 KPiO01 KO01 ZW01 ZW02 PO01 KP01 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43.  dane są sporządzane) kwartale, za który te Częstotliwość przekazywania danych następującego po kwartalnie (w terminie do ostatniego dnia miesiąca „-” – brak obowiązku przekazania + + + + + + + + + + „+” – obowiązek przekazania sprawozdawczych miesiącu, za który te dane są sporządzane) następującego po miesięcznie (w terminie do ostatniego dnia miesiąca + - - Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób Promesy udzielenia kredytu według wartości nominalnej Formularze sprawozdawcze dla Kasy Krajowej Tytuł formularza Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu formularza Symbol RNIZ01 RNIZ02 ZW03 L.p. 44. 45. 46. + - + + + + + Należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów Zobowiązania Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej dłużnych wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności (wszystkie portfele) Należności Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Narodowym Banku Polskim wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących Depozyty bezterminowe w podziale na okresy wypowiedzenia Podział środków na rachunkach w bankach Fundusz kredytowo-inwestycyjny NTP02 DBT01 LBA01 RPL01 RPL02 FKI01 RO01 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53.  Załącznik nr 6 WZORY FORMULARZY SPRAWOZDAWCZYCH SPRAWOZDAWCZOŚCI KASY KRAJOWEJ DO01 - Dane ogólne Wartość A. DO01.1. Okres sprawozdawczy DO01.2. Pełna nazwa DO01.3. Numer Regon DO01.4. Numer KRS DO01.5. Liczba zadeklarowanych udziałów członkowskich DO01.5.1. Liczba członków Kasy DO01.6. Liczba w pełni opłaconych udziałów członkowskich DO01.6.1. Liczba nie w pełni opłaconych udziałów członkowskich DO01.7. Liczba prowadzonych rachunków DO01.8. Liczba zatrudnionych w przeliczeniu na etaty DO01.9. Wartość wkładów członkowskich należnych, nie wpłaconych DO01.10. Wartość wkładów członkowskich wpłaconych DO01.11. Dane adresowe: DO01.11.1. Kod pocztowy DO01.11.2. Miejscowość DO01.11.3. Ulica i numer domu DO01.11.4. Numer telefonu DO01.11.5. Adres strony internetowej DO01.12. Dane osoby sporządzającej dane sprawozdawcze DO01.12.1. Imię i nazwisko DO01.12.2. Telefon służbowy DO01.12.3. E-mail służbowy DO01.13. Dane osoby zatwierdzającej dane sprawozdawcze DO01.13.1. Imię i nazwisko DO01.13.2. Telefon służbowy DO01.13.3. E-mail służbowy DO01.14. Uwagi DO01.15. Data sporządzenia sprawozdania  BA01 Bilans - aktywa Wartość bilansowa A. BA01.1. Gotówka i inne aktywa pieniężne BA01.1.1. Środki pieniężne w kasie i równoważne pozycje gotówkowe BA01.1.2. Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim BA01.1.3. Pozostałe środki na rachunkach bieżących BA01.2. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu BA01.2.1. Instrumenty kapitałowe BA01.2.2. Instrumenty dłużne BA01.2.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności BA01.2.4. Pozostałe instrumenty finansowe BA01.3. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży BA01.3.1. Instrumenty kapitałowe BA01.3.2. Instrumenty dłużne BA01.3.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności BA01.4. Pożyczki udzielone i należności własne BA01.4.1. Instrumenty dłużne BA01.4.2. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności BA01.5. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności BA01.5.1. Instrumenty dłużne BA01.5.2. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności BA01.6. Wartości niematerialne i prawne BA01.7. Rzeczowe aktywa trwałe BA01.8. Nieruchomości inwestycyjne BA01.9. Aktywa z tytułu podatku dochodowego BA01.9.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego BA01.9.2. Należności z tytułu podatku dochodowego BA01.10. Rozliczenia międzyokresowe BA01.11. Inne aktywa BA01.12. Aktywa razem  BP01 Bilans – pasywa Wartość bilansowa A. BP01.1. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu BP01.1.1. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy BP01.1.1.1 Oszczędności BP01.1.1.2 Zobowiązania z tytułu własnej emisji BP01.1.1.3 Pozostałe zobowiązania BP01.1.2. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu BP01.1.2.1 Oszczędności BP01.1.2.2 Zobowiązania z tytułu własnej emisji BP01.1.2.3 Pozostałe zobowiązania BP01.2. Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia BP01.2.1. Oszczędności BP01.2.2. Zobowiązania z tytułu własnej emisji BP01.2.3. Pozostałe zobowiązania BP01.3. Rezerwy BP01.3.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego BP01.3.2. Pozostałe rezerwy BP01.4. Rozliczenia międzyokresowe BP01.5. Fundusze specjalne i inne zobowiązania BP01.5.1. Fundusz stabilizacyjny BP01.5.2. Zobowiązania z tytułu wypowiedzianych udziałów członkowskich BP01.5.3. Zobowiązania podatkowe BP01.5.4. Pozostałe BP01.6. Inne pasywa BP01.7. Fundusz udziałowy BP01.8. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (-) BP01.9. Fundusz zasobowy BP01.10. Fundusz z aktualizacji wyceny, w tym dotyczący: BP01.10.1. Rzeczowego majątku trwałego BP01.10.2. Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży BP01.11. Strata z lat ubiegłych (-) BP01.12. Zysk (strata) bieżącego okresu BP01.13. Pasywa razem  RZS01 Rachunek zysków i strat Wartość A. RZS01.1. Przychody z tytułu odsetek RZS01.1.1. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu RZS01.1.2. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży RZS01.1.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności RZS01.1.4. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności RZS01.1.5. Inne aktywa RZS01.2. Koszty odsetek (-) RZS01.2.1. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu RZS01.2.2. Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia (-) RZS01.2.3. Pozostałe zobowiązania (-) RZS01.2.3.1. w tym: z tytułu wkładów wpłaconych na fundusz stabilizacyjny (-) RZS01.3. Przychody z tytułu dywidend RZS01.3.1. Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu RZS01.3.2. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży RZS01.4. Przychody z tytułu składek członkowskich RZS01.5. Wynik z tytułu prowizji i opłat RZS01.6. Przychody z tytułu prowizji i opłat RZS01.7. Koszty z tytułu prowizji i opłat (-) RZS01.8. Zrealizowany wynik z aktywów finansowych i zobowiązań finansowych innych niż wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz innych niż przeznaczone do obrotu - netto RZS01.8.1. Aktywa finansowe i zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu RZS01.8.2. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży RZS01.8.3. Pożyczki udzielone i należności własne RZS01.8.4. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności RZS01.8.5. Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości skorygowanej ceny nabycia (-) RZS01.8.6. Pozostałe zrealizowane zyski (straty) RZS01.9. Wynik z tytułu różnic kursowych - netto RZS01.10. Pozostałe przychody operacyjne, w tym rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych RZS01.11. Pozostałe koszty operacyjne, w tym odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych RZS01.12. Koszty działania (-) RZS01.12.1. Amortyzacja (-) RZS01.12.2. Zużycie materiałów i energii (-) RZS01.12.3. Usługi obce (-) RZS01.12.4. Podatki i opłaty (-) RZS01.12.5. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (-) RZS01.12.6. Pozostałe koszty rodzajowe (-) RZS01.13. Rezerwy (-) lub rozwiązane rezerwy RZS01.13.1. Na zobowiązania pozabilansowe finansowe RZS01.13.2. Pozostałe rezerwy RZS01.14. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości lub rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych RZS01.14.1. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży RZS01.14.2. Pożyczki udzielone i należności własne RZS01.14.3. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności RZS01.14.4. Inne RZS01.15. Wynik operacji nadzwyczajnych RZS01.16. Zysk (strata) brutto RZS01.17. Podatek dochodowy RZS01.18. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenie straty) RZS01.19. Zysk (strata) netto  PAF01 - Środki na rachunkach bieżących Wartość bilansowa A. PAF01.1. Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim PAF01.2. Środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim z tytułu rezerwy obowiązkowej PAF01.2.1. w tym: środki na rachunku w Narodowym Banku Polskim z tytułu rezerwy obowiązkowej kas PAF01.3. Środki na rachunkach w innych bankach PAF01.4. Suma  PAF02 - Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym aktywa finansowe przeznaczone do obrotu PAF02.1. Instrumenty kapitałowe PAF02.1.1. Banki PAF02.1.2. Inne monetarne instytucje finansowe PAF02.1.3. Pozostałe instytucje sektora finansowego PAF02.1.4. Podmioty niefinansowe PAF02.2. Instrumenty dłużne PAF02.2.1. Banki centralne PAF02.2.2. Instytucje rządowe i samorządowe PAF02.2.3. Banki PAF02.2.4. Inne monetarne instytucje finansowe PAF02.2.4.1. w tym: kasy PAF02.2.5. Pozostałe instytucje sektora finansowego PAF02.2.6. Podmioty niefinansowe PAF02.3. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności PAF02.3.1. Banki PAF02.3.2. Instytucje rządowe i samorządowe PAF02.3.3. Inne monetarne instytucje finansowe PAF02.3.3.1. w tym: kasy PAF02.3.4. Pozostałe instytucje sektora finansowego PAF02.3.5. Podmioty niefinansowe PAF02.4. Suma Cena Wartość nabycia bilansowa A. B.  PAF03 - Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży  PAF04 - Pożyczki udzielone i należności własne oraz aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności  AF01 - Aktywa finansowe w wartości bilansowej w podziale na waluty (wszystkie portfele) AF01.1. Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bieżących AF01.2. Instrumenty kapitałowe AF01.2.1. Banki AF01.2.2. Inne monetarne instytucje finansowe AF01.2.3. Pozostałe instytucje sektora finansowego AF01.2.4. Podmioty niefinansowe AF01.3. Instrumenty dłużne AF01.3.1. Banki centralne AF01.3.2. Instytucje rządowe i samorządowe AF01.3.3. Banki AF01.3.4. Inne monetarne instytucje finansowe AF01.3.4.1. w tym: kasy AF01.3.5. Pozostałe instytucje sektora finansowego AF01.3.6. Podmioty niefinansowe AF01.4. Kredyty, pożyczki i pozostałe należności AF01.4.1. Banki AF01.4.2. Instytucje rządowe i samorządowe AF01.4.3. Inne monetarne instytucje finansowe AF01.4.3.1. w tym: kasy AF01.4.4. Pozostałe instytucje sektora finansowego AF01.4.5. Podmioty niefinansowe AF01.5. Suma Pozostałe PLN EUR USD CHF waluty A. B. C. D. E.  KPiPN01 - Kredyty, pożyczki i pozostałe należności (wszystkie portfele) Banki A. KPiPN01.1. Kredyty i pożyczki z funduszu stabilizacyjnego KPiPN01.2. Pozostałe kredyty i pożyczki KPiPN01.3. Należności z tytułu lokat w bankach KPiPN01.4. Należności z tytułu wniesionych kaucji KPiPN01.5. Inne należności KPiPN01.6. Suma Inne Pozostałe Instytucje w monetarne instytucje Podmioty rządowe i tym: instytucje sektora niefinansowe samorządowe kasy finansowe finansowego B. C. D. E. F.  Należności z terminem powyżej 10 lat H. NTP01 - Należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych wartości bilansowej w podziale na Należności z terminem powyżej 5 lat do 10 lat G. 3 lat do 5 lat Należności z terminem powyżej FA. Należności z terminem 1 roku do powyżej 3 lat F. Należności z terminem 6 miesięcy do 1 roku powyżej E. Należności z terminem 3 miesięcy 6 miesięcy powyżej do D. Należności z terminem 1 miesiąca 3 miesięcy powyżej do C. Należności z terminem do 1 miesiąca B. Nieprzeterm inowane A. terminy pierwotne (wszystkie portfele) Kredyty, pożyczki i pozostałe należności (bez uwzględniania rządowe i samorządowe Instytucje lokat) Banki NTP01.1.1. NTP01.1.2. NTP01.1. instytucje sektora lokat rządowe instytucje sektora tytułu Podmioty niefinansowe Podmioty niefinansowe instytucje instytucje Instrumenty dłużne monetarne monetarne z Banki centralne i samorządowe finansowego finansowego w tym: kasy w tym: kasy Należności w bankach finansowe Instytucje finansowe Pozostałe Pozostałe Banki Suma Inne Inne NTP01.1.3.1. NTP01.3.4.1. NTP01.1.3. NTP01.1.4. NTP01.1.5. NTP01.3.1. NTP01.3.2. NTP01.3.3. NTP01.3.4. NTP01.3.5. NTP01.3.6. NTP01.2. NTP01.3. NTP01.4.  bilansowa Wartość Podmioty niefinansowe H. Wartość według ceny nabycia G. Pozostałe instytucje sektora bilansowa Wartość F. finansowego według ceny Wartość nabycia E. PW01 - Instrumenty kapitałowe w podziale na produkty i podmioty (wszystkie portfele) Inne monetarne instytucje bilansowa Wartość D. finansowe według ceny Wartość nabycia C. bilansowa Wartość B. Banki według ceny Wartość nabycia A. na uczestnictwa spółkach wkłady funduszy rynku pieniężnego kwotowane aktywnym rynku i w Pozostałe akcje kapitałowych Jednostki Udziały Udziały Akcje PW01.1. PW01.2. PW01.3. PW01.4. PW01.5. w spółdzielniach Suma Inne PW01.6. PW01.7.  bilansowa niefinansowe N. Podmioty Wartość nabycia według ceny M. Wartość bilansowa finansowego L. Pozostałe instytucje Wartość sektora nabycia według ceny K. Wartość bilansowa w tym: kasy J. Wartość nabycia według ceny I. Wartość bilansowa monetarne H. instytucje finansowe Wartość Inne nabycia według ceny G. Wartość PW02 - Dłużne papiery wartościowe w podziale na produkty i podmioty (wszystkie portfele) bilansowa F. Wartość Banki nabycia według ceny E. Wartość samorządowe bilansowa D. Instytucje rządowe i Wartość nabycia według ceny C. Wartość bilansowa B. centralne Wartość Banki nabycia według ceny A. Wartość Certyfikaty depozytowe Bony skarbowe Obligacje PW02.1. PW02.2. PW02.3. Komercyjne weksle inwestycyjno-terminowe Suma Inne PW02.4. PW02.5. PW02.6.  KPiPN02 - Kredyty, pożyczki i pozostałe należności oraz instrumenty dłużne w wartości bilansowej w podziale na przeterminowania (wszystkie portfele)  Utrata wartości narastająco H. zysków i strat bezpośrednio w rachunku G. finansowych ujęta Odzyskana wartość aktywów Saldo końcowe F. Inne korekty E. Okres bieżący wartości aktualizujące z tytułu utraty D. Rozwiązane odpisy wartości aktualizujące z tytułu utraty C. Utworzone odpisy UWAF01 - Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na portfele aktualizujących ciężar odpisów B. finansowych spisanych w Wartość aktywów Saldo początkowe A. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży UWAF01.1. Aktywa finansowe utrzymywane do terminu Przychody z tytułu odsetek od aktywów finansowych Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Pożyczki udzielone i należności własne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Instrumenty kapitałowe Instrumenty dłużne Instrumenty dłużne Instrumenty dłużne z utratą wartości wymagalności Suma Inne UWAF01.1.1. UWAF01.1.2. UWAF01.1.3. UWAF01.2.1. UWAF01.2.2. UWAF01.3.1. UWAF01.3.2. UWAF01.2. UWAF01.3. UWAF01.4. UWAF01.5. UWAF01.6.  Utrata wartości narastająco H. zysków i strat bezpośrednio w rachunku G. finansowych ujęta Odzyskana wartość aktywów Saldo końcowe F. Inne korekty E. UWAF02 - Utrata wartości dla aktywów finansowych w podziale na produkty i podmioty Okres bieżący wartości aktualizujące z tytułu utraty D. Rozwiązane odpisy wartości aktualizujące z tytułu utraty C. Utworzone odpisy ciężar odpisów aktualizujących finansowych spisanych w B. Wartość aktywów Saldo początkowe A. sektora Inne monetarne instytucje finansowe instytucje Instrumenty kapitałowe Podmioty niefinansowe finansowego Pozostałe Banki UWAF02.1.1. UWAF02.1.2. UWAF02.1.3. UWAF02.1.4. UWAF02.1. sektora pozostałe sektora Inne monetarne instytucje finansowe Inne monetarne instytucje finansowe Instytucje rządowe i samorządowe Instytucje rządowe i samorządowe i instytucje instytucje Podmioty niefinansowe Podmioty niefinansowe pożyczki Instrumenty dłużne Banki centralne finansowego finansowego w tym: kasy w tym: kasy należności Pozostałe Kredyty, Pozostałe Banki Banki Suma UWAF02.2.4.1. UWAF02.3.3.1. UWAF02.2.1. UWAF02.2.2. UWAF02.2.3. UWAF02.2.4. UWAF02.2.5. UWAF02.2.6. UWAF02.3.1. UWAF02.3.2. UWAF02.3.3. UWAF02.3.4. UWAF02.3.5. UWAF02.2. UWAF02.3. UWAF02.4.  AT01 - Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i prawne AT01.1. Rzeczowe aktywa trwałe AT01.1.1. wyceniane według wartości przeszacowanej AT01.1.2. wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia AT01.2. Nieruchomości inwestycyjne AT01.2.1. wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej AT01.2.2. wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia AT01.3. Wartości niematerialne i prawne AT01.3.1. wartość Cena nabycia bilansowa A. B. wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej w przypadku wartości niematerialnych i prawnych zakwalifikowanych do inwestycji AT01.3.2. wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia AT01.4. Suma  AT02 - Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i prawne będące przedmiotem leasingu finansowego AT02.1. Rzeczowe aktywa trwałe AT02.1.1. wyceniane według wartości przeszacowanej AT02.1.2. wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia AT02.2. Nieruchomości inwestycyjne AT02.2.1. wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej AT02.2.2. wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia AT02.3. Wartości niematerialne i prawne AT02.3.1. wyceniane w cenie rynkowej/wartości godziwej w przypadku wartości niematerialnych i prawnych zakwalifikowanych do inwestycji AT02.3.2. wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia AT02.4. Suma wartość Cena nabycia bilansowa A. B.  ZF01 - Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na podmioty i produkty (wszystkie portfele)  Pozostałe waluty E. CHF D. USD C. ZF02 - Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na waluty (wszystkie portfele) EUR B. PLN A. Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży Pozostałe instytucje sektora finansowego Zobowiązania z tytułu własnej emisji Inne monetarne instytucje finansowe Inne monetarne instytucje finansowe Zobowiązania z tytułu depozytów Instytucje rządowe i samorządowe w tym: kasy Banki Banki Inne Inne ZF02.2.1.1. ZF02.1.1. ZF02.1.2. ZF02.1.3. ZF02.2.1. ZF02.2.2. ZF02.3.1. ZF02.3.2. ZF02.3.3. ZF02.1. ZF02.2. ZF02.3. Pozostałe instytucje sektora finansowego Pozostałe instytucje sektora finansowego Inne monetarne instytucje finansowe Instytucje rządowe i samorządowe Pozostałe zobowiązania Podmioty niefinansowe Banki centralne w tym: kasy w tym: kasy Banki Suma Inne ZF02.3.3.1. ZF02.4.3.1. ZF02.3.4. ZF02.3.5. ZF02.4.1. ZF02.4.2. ZF02.4.3. ZF02.4.4. ZF02.4.5. ZF02.4.6. ZF02.4. ZF02.5.  ZF03 - Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej i w podziale na rodzaj terminy pierwotne (wszystkie portfele)  ZF04 - Zobowiązania finansowe w wartości bilansowej w podziale na terminy wymagalności (wszystkie portfele)  ZF05 - Podział zobowiązań Kasy Krajowej   A. B. C. D. E. F. Wartość nominalna Wartość bilansowa Wartość nominalna Wartość bilansowa Wartość nominalna Wartość bilansowa ZEPW01 - Zobowiązania z tytułu własnej emisji papierów wartościowych Certyfikaty depozytowe Obligacje Pozostałe ZEPW01.1. Instytucje rządowe i samorządowe ZEPW01.2. Banki ZEPW01.3. Inne monetarne instytucje finansowe ZEPW01.3.1. w tym: kasy ZEPW01.4. Pozostałe instytucje sektora finansowego ZEPW01.5. Podmioty niefinansowe ZEPW01.6. Suma  R01 - Rezerwy  A. B. C. D. D. FS01 - Fundusz stabilizacyjny Wnoszone przez kasy środki/ zwrócone kasom środki Zysk Kasy Krajowej Inne Odpis aktualizujący Suma (wartość bilansowa) FS01.1. Bilans otwarcia FS01.1.1. Zwiększenia FS01.1.2. Zwrot z tytułu ustania członkostwa (-) FS01.1.3. Pomniejszenia ustawowe (-) FS01.1.4 Darowizny i umorzenia (-) FS01.1.5 Wpłaty na BFG (-) FS01.1.6 Utworzone odpisy(-) FS01.1.7 Inne pomniejszenia (-) FS01.2. Bilans zamknięcia  Odpis aktualizujący Wartość bilansowa netto A. B. C. FS02 - Informacja uzupełniająca - wykorzystanie środków funduszu stabilizacyjnego Wartość bilansowa brutto FS02.1. Wartość bilansowa funduszu stabilizacyjnego na koniec okresu sprawozdawczego FS02.2. Wykorzystanie środków funduszu stabilizacyjnego według stanu na koniec okresu sprawozdawczego, w tym: FS02.2.1. aktywa finansowe z tytułu udzielonych kasom kredytów i pożyczek FS02.2.2. aktywa finansowe z tytułu udzielonych zobowiązań podporządkowanych FS02.2.3. aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych emitowanych przez Skarb Państwa FS02.2.4. aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych emitowanych przez Narodowy Bank Polski FS02.2.5. aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych poręczanych lub gwarantowanych przez Skarb Państwa FS02.2.6. aktywa finansowe z tytułu papierów wartościowych poręczanych lub gwarantowanych przez Narodowy Bank Polski FS02.2.7. aktywa finansowe z tytułu jednostek uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego FS02.2.8. aktywa finansowe z tytułu zaangażowania kapitałowego FS02.3. Wolne środki funduszu stabilizacyjnego do wykorzystania - różnica pomiędzy wartością z pkt 1 i z pkt 2  FS03 - Fundusz stabilizacyjny - dane analityczne w podziale na kasy  FS04 - Informacja uzupełniająca - wykorzystanie środków funduszu stabilizacyjnego - zobowiązania pozabilansowe  FS05 - Informacja uzupełniająca - wielkość pomocy ze środków funduszu stabilizacyjnego (wartość brutto)   FS06 - Informacja uzupełniająca - wielkość pomocy z innych źródeł (wartość brutto)   za poprawne instrumentów finansowych w wartości za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych Niezrealizowane zyski i straty (skumulowane) brutto (przed opodatkowaniem) dotyczące finansowego nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu w aktywnym obrocie regulowanym, ceny na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej godziwej pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego finansowego, a wprowadzone do modelu dane na podstawie modelu wyceny instrumentu przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę w aktywnym obrocie regulowanym za poprawne Niezrealizowane zyski i straty (w okresie) dotyczące instrumentów finansowych w za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych finansowego wartości godziwej ustalonej nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu w aktywnym obrocie regulowanym, ceny na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego finansowego, a wprowadzone do modelu dane na podstawie modelu wyceny instrumentu przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę w aktywnym obrocie regulowanym za poprawne za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych Instrumenty finansowe w wartości finansowego WGAF01 - Informacja o wartości godziwej aktywów finansowych nieróżniącego się istotnie, podobnego instrumentu godziwej ustalonej w aktywnym obrocie regulowanym, ceny na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej pochodzą z aktywnego obrotu regulowanego finansowego, a wprowadzone do modelu dane na podstawie modelu wyceny instrumentu przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę w aktywnym obrocie regulowanym O N M L K J I H G F E D C B A finansowe instrumenty Aktywa finansowe dostępne przeznaczone do obrotu Instrumenty kapitałowe Instrumenty kapitałowe Pozostałe należności Pozostałe należności Instrumenty dłużne Instrumenty dłużne do sprzedaży finansowe Pozostałe Aktywa Suma WGAF01.1.1. WGAF01.1.2. WGAF01.1.3. WGAF01.1.4. WGAF01.2.1. WGAF01.2.2. WGAF01.2.3. WGAF01.1. WGAF01.2. WGAF01.3.  poprawne Niezrealizowane zyski i straty w wartości godziwej ustalonej za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za (skumulowane) brutto (przed opodatkowaniem) dotyczące instrumentów finansowych się istotnie, podobnego instrumentu finansowego w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej obrotu regulowanego a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę w aktywnym obrocie regulowanym poprawne Niezrealizowane zyski i straty (w okresie) za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za dotyczące instrumentów finansowych w wartości godziwej ustalonej się istotnie, podobnego instrumentu finansowego w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej obrotu regulowanego a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę w aktywnym obrocie regulowanym poprawne Instrumenty finansowe w wartości godziwej za pomocą metod estymacji powszechnie uznanych za WGAF02 - Informacja o wartości godziwej zobowiązań finansowych się istotnie, podobnego instrumentu finansowego w aktywnym obrocie regulowanym ceny nieróżniącego na podstawie publicznie ogłoszonej, notowanej ustalonej obrotu regulowanego a wprowadzone do modelu dane pochodzą z aktywnego na podstawie modelu wyceny instrumentu finansowego, przez wyspecjalizowaną, niezależną jednostkę w aktywnym obrocie regulowanym O. N. M. L. K. J. I. H. G. F. E. D. C. B. A. finansowe przeznaczone Zobowiązania z tytułu Zobowiązania z tytułu Pozostałe zobowiązania krótkiej sprzedaży Zobowiązania własnej emisji do obrotu Depozyty Suma WGAF02.1.1. WGAF02.1.2. WGAF02.1.3. WGAF02.1.4. WGAF02.2. WGAF02.1  PO01 - Przychody z tytułu odsetek  niefinansowe G. Podmioty sektora finansowego F. Pozostałe instytucje w tym: kasy E. instytucje finansowe D. Inne monetarne Banki C. i samorządowe B. Instytucje rządowe Banki centralne A. Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Zobowiązania z tytułu krótkiej sprzedaży Zobowiązania z tytułu własnej emisji Pozostałe zobowiązania finansowe Zobowiązania z tytułu depozytów KO01 - Koszty z tytułu odsetek KO01.1.1. KO01.1.2. KO01.1.3. KO01.1.4. KO01.1. Zobowiązania finansowe wyceniane w wysokości w tym: z tytułu wkładów wpłaconych na fundusz Zobowiązania z tytułu własnej emisji, w tym: Zobowiązania z tytułu depozytów, w tym: umowy z przyrzeczeniem odkupu skorygowanej ceny nabycia certyfikaty depozytowe Pozostałe zobowiązania stabilizacyjny terminowe obligacje pozostałe bieżące Suma KO01.2.1.1. KO01.2.1.2. KO01.2.1.3. KO01.2.2.1. KO01.2.2.2. KO01.2.2.3. KO01.2.3.1. KO01.2.1. KO01.2.2. KO01.2.3. KO01.2. KO01.3.  ZSAF01 - Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych  ZSZF01 - Zyski i straty z tytułu zobowiązań finansowych  A. B. PKIPO01 - Pozostałe przychody i koszty operacyjne Przychody/zyski Koszty/straty PKIPO01.1. Nieruchomości inwestycyjne PKIPO01.2. Środki trwałe, środki trwałe w budowie PKIPO01.3. Wartości niematerialne i prawne PKIPO01.4. Odpisane należności i zobowiązania PKIPO01.5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości/rozwiązane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych PKIPO01.6. Utworzone rezerwy/rozwiązane rezerwy PKIPO01.7. Odszkodowania i kary PKIPO01.8. Darowizny PKIPO01.9. Inne PKIPO01.10. Suma  A. KP01 - Koszty pracownicze Wartość KP01.1. Wynagrodzenia z tytułu umów o pracę KP01.2. Narzuty na wynagrodzenia KP01.3. Świadczenia rzeczowe, pozapłacowe składniki wynagrodzeń KP01.4. Wynagrodzenia z tytułu innych umów KP01.5. Inne KP01.6. Suma  KUO01 - Usługi obce Wartość A. KUO01.1. Koszty marketingu KUO01.2. Koszty informatyczne KUO01.3. Czynsze KUO01.4. Usługi obce z tytułu innych umów KUO01.5. Obsługa prawna KUO01.6. Usługi doradcze KUO01.7. Inne KUO01.8. Suma  KPiO01 - Podatki i opłaty Wartość A. KPiO01.1. Podatki KPiO01.2. Wpłaty na rzecz Komisji Nadzoru Finansowego KPiO01.3. Inne KPiO01.4. Suma  ZW01 - Zobowiązania pozabilansowe udzielone  ZW02 - Zobowiązania pozabilansowe otrzymane  ZW03 - Promesy udzielenia kredytu według wartości nominalnej  RNIZ01 - Informacja o składzie rady nadzorczej i zarządu  RNIZ02 - Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących Wartość A. RNIZ02.1. Wynagrodzenia oraz pożyczki i świadczenia o podobnym charakterze dla osób wchodzących w skład organów zarządzających i nadzorujących RNIZ02.1.1. Wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji w zarządzie kasy RNIZ02.1.2. Pozostałe wynagrodzenia członków zarządu z tytułu pełnienia innych funkcji w kasie RNIZ02.2. Wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji w radzie nadzorczej RNIZ02.3. Wynagrodzenia osób należących do rady nadzorczej z innych tytułów niż funkcja w radzie nadzorczej  NTP02 - Należności z tytułu kredytów, pożyczek i pozostałych należności oraz instrumentów dłużnych wartości bilansowej w podziale na terminy zapadalności (wszystkie portfele)  DBT01 - Depozyty bezterminowe w podziale na okresy wypowiedzenia  A. RPL01 - Zobowiązania Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej Wartość RPL01.1. Zobowiązania Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej RPL01.1.1. rezerwy z tytułu skok przelew RPL01.1.1. rezerwy z tytułu transakcji i prowizji kart płatniczych RPL01.1.1. lokaty bezterminowe rezerwy płynnej RPL01.1.1. lokaty terminowe rezerwy płynnej RPL01.1.1. automatyczne lokaty jednodniowe RPL01.1.1. pozostałe rachunki rezerwy płynnej RPL01.2. w tym, dodatkowe środki, o których mowa w art. 39 ust. 1 ustawy  A. RPL02 - Należności Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej Wartość RPL02.2. Aktywa Kasy Krajowej odpowiadające zobowiązaniom Kasy Krajowej z tytułu zgromadzonych środków z tytułu rezerwy płynnej RPL02.2.1. Środki pieniężne RPL02.2.2. Papiery wartościowe emitowane lub gwarantowane przez Skarb Państwa RPL02.2.3. Papiery wartościowe emitowane przez Narodowy Bank Polski RPL02.2.4. Papiery wartościowe emitowane przez rządy lub banki centralne państw należących do Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju (OECD) RPL02.2.5. Jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego RPL02.2.6. Kredyty i pożyczki płynnościowe RPL02.2.6.1. w tym: udzielone kasom realizującym program postępowania naprawczego RPL02.2.7. pozostałe środki  Pozostałe lokaty F. Rok E. Termin zapadalności posiadanych lokat 3 miesiące D. miesiąc C. 7 dni B. 1 dzień A. LBA01 - Podział środków na rachunkach w bankach Środki na rachunkach w bankach Wartość bilansowa środków pieniężnych (Nazwa banku) LBA01.1.1. LBA01.1.2. LBA01.1.3. LBA01.1.4. LBA01.1.5. LBA01.1.6. LBA01.1.7. LBA01.1.8. LBA01.1.9. LBA01.1. LBA01.1.10. LBA01.1.11. LBA01.1.12. LBA01.1.13. LBA01.1.14. LBA01.1.15. LBA01.1.16. LBA01.1.17. LBA01.1.18.  RO01 - Rezerwa obowiązkowa utrzymywana w Narodowym Banku Polskim A. PLN RO01.1. Rezerwa obowiązkowa Kasy Krajowej utrzymywana w Narodowym Banku Polskim RO01.2. Zwolnienie z rezerwy obowiązkowej Kasy Krajowej RO01.3. Rezerwa obowiązkowa kas utrzymywana w Narodowym Banku Polskim RO01.4. Zwolnienie z rezerwy obowiązkowej kas  A. FKI01 - Fundusz kredytowo-inwestycyjny Wartość FKI01.1. Zobowiązania z tytułu funduszu kredytowo-inwestycyjnego, w tym: FKI01.1.1. zobowiązania z tytułu lokat funduszy własnych kas FKI01.1.2. zobowiązania z tytułu lokat nadobowiązkowych FKI01.1.3. zobowiązania z tytułu pozostałych depozytów kas FKI01.1.4. zobowiązania z tytułu pożyczek Kasy Krajowej FKI01.2. Aktywa z tytułu funduszu kredytowo-inwestycyjnego, w tym: FKI01.2.1. Aktywa finansowe z tytułu udzielonych kasom kredytów i pożyczek FKI01.2.2. Aktywa finansowe z tytułu inwestycji finansowych FKI01.2.3. pozostałe środki  Załącznik nr 7 WYMOGI TECHNICZNE DLA PLIKÓW ZAWIERAJĄCYCH DANE SPRAWOZDAWCZE KAS I KASY KRAJOWEJ 1. Dane sprawozdawcze są przekazywane jako plik w formacie xls lub xlsx albo ods, zwany dalej „plikiem xls/ods”, z wyjątkiem formularzy określonych w załączniku nr 3, które przekazywane są w postaci dokumentu elektronicznego w formacie xml, zwanego dalej „plikiem xml”. Szczegółowe wymogi techniczne dla plików xls/ods określa pkt 4. 2. Plik xml jest kodowany w standardzie UTF-8 i jest zgodny ze schematem xsd, udostępnionym przez Komisję na jej stronach internetowych. Na stronach internetowych Komisji udostępniana jest także wartość danych słownikowych oraz ich aktualizacja. Szczegółowe wymogi techniczne dla plików xml określa pkt 5. 3. Nazwę pliku xls/ods oraz pliku xml tworzy się według następującego wzoru: NAZWA SPRAWOZDANIA_IDENTYFIKATOR KASY/KASY KRAJOWEJ_OZNACZENIE OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO_NUMER PLIKU_ NUMER KOREKTY , gdzie: 1) nazwa sprawozdania - oznacza nazwę odpowiadającą podmiotowi przekazującemu dane (kasa albo Kasa Krajowa) oraz cyklowi sprawozdawczemu (dane sprawozdawcze miesięczne albo dane sprawozdawcze kwartalne) - zgodnie z pierwszym członem nazwy pliku wzorcowego, o którym mowa w § 11 ust. 1 rozporządzenia, zwanego dalej „plikiem wzorcowym”; 2) identyfikator kasy/Kasy Krajowej - oznacza symbol literowo-cyfrowy nadany danej kasie oraz Kasie Krajowej przez Komisję, używany do identyfikacji w zakresie realizacji obowiązków sprawozdawczych wynikających z rozporządzenia; 3) oznaczenie okresu sprawozdawczego - wskazanie okresu, którego dotyczą dane sprawozdawcze, w formacie: RRRRMM, gdzie pierwsze cztery znaki oznaczają rok, a kolejne dwa znaki oznaczają miesiąc; 4) numer pliku - stały, techniczny element nazwy każdego pliku: „001” dla wszystkich rodzajów plików; 5) numer korekty - oznacza numer kolejnej wersji pliku, przekazanej w wyniku stwierdzenia nieprawidłowości, oznaczonej trzema cyframi arabskimi w formacie: NNN, przy czym pierwszą wersję pliku oznacza się numerem 000; numeracja korekt musi być ciągła i unikalna.  4. Pliki xls/ods muszą ponadto spełniać następujące wymogi techniczne: 1) nie mogą zawierać: a) dodatkowych nazwanych arkuszy lub arkuszy nazwanych inaczej niż w pliku wzorcowym, b) jakichkolwiek dodatkowych makr, funkcji lub reguł, innych niż w pliku wzorcowym, c) więcej niż jednej tabeli w danym arkuszu; 2) tabele w arkuszach pliku muszą zachować układ komórek określony w pliku wzorcowym i nie mogą zawierać dodatkowych wierszy lub kolumn; 3) komórki arkusza kalkulacyjnego, które w pliku wzorcowym mają nadaną nazwę (etykietę) inną niż standardowa nazwa literowo-cyfrowa: a) mogą posiadać tylko jedną nazwę (etykietę) i musi być ona identyczna z nazwą (etykietą) danej komórki w pliku wzorcowym, b) muszą mieć format danych identyczny jak określony w pliku wzorcowym, c) muszą być wypełnione, o ile nie są oznaczone znakiem „x” we wzorze formularza; 4) w przypadku zamieszczania w arkuszach pliku danych wyrażanych w postaci ułamków dziesiętnych, miejsca dziesiętne oddzielane są przecinkiem; 5) dla oznaczenia odpowiednio roku, miesiąca oraz dnia, stosuje się format daty w następującym układzie znaków: RRRR-MM-DD. 5. Pliki xml muszą ponadto spełniać następujące wymogi techniczne: 1) muszą być zgodne z plikiem wzorcowym (schematem xsd) udostępnionym na stronie internetowej Komisji; 2) w przypadku zamieszczania w pliku danych wyrażanych w postaci ułamków dziesiętnych, miejsca dziesiętne oddzielane są kropką; 3) dopuszczalny zakres wartości dla poszczególnych pól jest zgodny z udostępnioną na stronach internetowych Komisji instrukcją dotyczącą istotnych zaangażowań kredytowych i depozytowych kasy; 4) dla oznaczenia odpowiednio roku, miesiąca oraz dnia, stosuje się format daty w następującym układzie znaków: RRRR-MM-DD.  Załącznik nr 8 WZÓR WNIOSEK O PRZYDZIELENIE DOSTĘPU DO SYSTEMU TELEINFORMATYCZNEGO SŁUŻĄCEGO DO PRZEKAZYWANIA DANYCH SPRAWOZDAWCZYCH 1. Nazwa wnioskodawcy: 2. Cel wniosku (należy zaznaczyć właściwe pole): □ PRZYDZIELENIE DOSTĘPU DO SYSTEMU TELEINFORMATYCZNEGO □ AKTUALIZACJA DANYCH (w takim przypadku wniosek wypełnia się tylko w części obejmującej dane podlegające aktualizacji) 3. Osoba odpowiedzialna za kontakty w zakresie spraw związanych z uzyskaniem przez wnioskodawcę dostępu do systemu teleinformatycznego: Nazwisko i imię: Stanowisko: Telefon służbowy: E-mail służbowy do kontaktu w sprawie uzyskania przez wnioskodawcę dostępu do systemu teleinformatycznego: 4.1. Osoba upoważniona przez wnioskodawcę do nadawania uprawnień użytkowników systemu teleinformatycznego osobom bezpośrednio odpowiedzialnym za przekazywanie danych sprawozdawczych (administrator podmiotu): Nazwisko i imię: Stanowisko: PESEL: Telefon służbowy: E-mail służbowy :  4.2. Druga osoba upoważniona przez wnioskodawcę do wykonywania funkcji administratora podmiotu (wskazywana fakultatywnie): Nazwisko i imię: Stanowisko: PESEL: Telefon służbowy: E-mail służbowy: 5. Wskazanie adresu poczty elektronicznej, na który będą przekazywane informacje, o których mowa w § 13 rozporządzenia: Adres poczty elektronicznej, na który będą przekazywane informacje, o których mowa w § 13 rozporządzenia: Podpisy osób reprezentujących wnioskodawcę wraz z datą ich złożenia oraz wskazaniem pełnego brzmienia imion i nazwisk oraz stanowisk: Załączony dokument potwierdzający prawidłowość reprezentacji wnioskodawcy: