Załącznik
SZCZEGÓŁOWY ZAKRES I STRUKTURA DANYCH ZAWARTYCH W REJESTRZE Lp. Nazwa Pakiet Znacznik czasu zapisu Rodzaj identyfikatora podmiotu krajowego przekazującego dane Identyfikator podmiotu krajowego przekazującego dane Nazwa podmiotu krajowego przekazującego dane Podmioty dokonujące zgłoszenia Rodzaj identyfikatora kontrahenta dokonującego zgłoszenia Identyfikator kontrahenta dokonującego zgłoszenia Nazwa kontrahenta dokonującego zgłoszenia Opis Typ Wymagane Dane z rejestru Data i godzina wprowadzenia danych: data tak 1) data kalendarzowa w formacie godzina zgodnym z ISO 8601 (RRRR-MM-DD); 2) godzina w formacie zgodnym z ISO 8601 (GG:MM) wg CET. Jeżeli jest dostępny – kod LEI (alfa- tekst tak numeryczny identyfikator podmiotu zgodny z normą ISO17442), w innym przypadku – nr REGON. Niepowtarzalny kod identyfikujący tekst tak podmiot krajowy przekazujący dane. Pełna nazwa zgłoszona do KRS. tekst tak dla Identyfikator podmiotu ≠ kod LEI Jeżeli jest dostępny – kod LEI (alfa- tekst tak numeryczny identyfikator podmiotu zgodny z normą ISO17442). W pozostałych przypadkach – inny unikalny kod nadany przez organ publiczny, np. nr KRS, NIP lub nr REGON. Niepowtarzalny kod identyfikujący tekst tak kontrahenta prowadzącego rejestr. Pełna nazwa zgłoszona do KRS. tekst tak dla Identyfikator Siedziba kontrahenta dokonującego zgłoszenia Ulica Nr Miejscowość Kod Kraj Kontrahenci podmiotu dokonującego zgłoszenia z tytułu umów o instrument finansowy Rodzaj identyfikatora drugiego kontrahenta (drugiej strony umowy) Identyfikator drugiego kontrahenta (drugiej strony umowy) Kraj drugiego kontrahenta (drugiej strony umowy) Umowy o instrument finansowy Rodzaj umowy finansowej kontrahenta ≠ kod LEI Ulica, nr domu. tekst tak dla Identyfikator kontrahenta ≠ kod LEI Nazwa miejscowości. tekst tak dla Identyfikator kontrahenta ≠ kod LEI Kod pocztowy. tekst tak dla Identyfikator kontrahenta ≠ kod LEI Dwuliterowy kod ISO (ISO 3166 alpha-2), tekst tak dla z wyjątkiem Grecji i Zjednoczonego Identyfikator Królestwa, w przypadku których zaleca kontrahenta ≠ się używanie skrótów EL i UK. kod LEI Jeżeli jest dostępny – kod LEI (alfa- tekst tak numeryczny identyfikator podmiotu zgodny z normą ISO17442). W innym przypadku inny unikalny kod nadany przez organ publiczny, np. nr KRS, NIP lub nr REGON. Niepowtarzalny kod identyfikujący tekst tak kontrahenta będącego drugą stroną umowy. Dwuliterowy kod ISO (ISO 3166 alpha-2), tekst tak z wyjątkiem Grecji i Zjednoczonego Królestwa, w przypadku których zaleca się używanie skrótów EL i UK. Kod kraju, w którym znajduje się siedziba statutowa kontrahenta, a w przypadku osoby fizycznej – kraj zamieszkania. Rodzaj instrumentu finansowego, tekst tak zgodnie z art. 2 ustawy z dnia 29 lipca Identyfikator umowy finansowej Wskazanie pozycji bilansowej, w której jest raportowana dana pozycja, zgodnie ze sprawozdawczością ostrożnościową wymaganą: – dla banków: uchwałą Zarządu NBP, o której mowa w art. 23 ust. 4 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. o Narodowym Banku Polskim (Dz. U. z 2013 r. poz. 908 i 1036, z 2015 r. poz. 855 i 1513 oraz z 2016 r. poz. 996 i 1997), – dla kas oszczędnościowo- -kredytowych: rozporządzeniem ministra właściwego do spraw instytucji finansowych, 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi lub art. 88 ust. 2 ustawy. Niepowtarzalny identyfikator transakcji, tekst tak w przypadku gdy umowa finansowa podlega wymogom w zakresie sprawozdawczości na podstawie art. 9 rozporządzenia (UE) nr 648/2012 oraz rozporządzeń delegowanych i wykonawczych przyjętych na jego podstawie; dla wszelkich innych umów finansowych – identyfikator nadany przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia. – dla banków i firm inwestycyjnych: tekst tak wskazanie pozycji bilansowej, w której raportowana jest dana pozycja, zgodnie ze sprawozdawczością ostrożnościową wymaganą rozporządzeniem wykonawczym Komisji (UE) nr 680/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. ustanawiającym wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości nadzorczej instytucji zgodnie z rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 (Dz. Urz. UE L 191 z 28.06.2014, str. 1, Dz. Urz. UE L 14 z 21.01.2015, str. 1, Dz. Urz. UE L 48 z 20.02.2015, str. 1, Dz. Urz. UE L 205 z 31.07.2015, str. 1, Dz. Urz. UE L 38 z 13.02.2016, str. 14, Dz. Urz. UE L 60 z 05.03.2016, str. 5, Dz. Urz. UE L 64 z 10.03.2016, str. 1, Dz. Urz. UE L 83 z 31.03.2016, str. 1 oraz Dz. Urz. UE L 263 z 29.09.2016, str. 1). Lista dopuszczalnych pozycji (należy podać kod pozycji): AFO = Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu AFG = Aktywa finansowe wyceniane o którym mowa w art. 62c ust. 4 ustawy z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo- -kredytowych (Dz. U. z 2016 r. poz. 1910, 1948 i 1997 oraz z 2017 r. poz. 60, 85, 245, 768 i 1089), – dla firm inwestycyjnych: § 91 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 5 lutego 2010 r. w sprawie zakresu, trybu i formy oraz terminów przekazywania informacji przez firmy inwestycyjne, banki, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze (Dz. U. poz. 129, z 2011 r. poz. 983 oraz z 2017 r. poz. 1030). według wartości godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat) AFS = Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży KN = Kredyty i inne należności (włączając leasing finansowy) IW = Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności IPZ = Instrumenty pochodne zabezpieczające RZGSAKT = Różnice z zabezpieczenia wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadające na pozycje zabezpieczane – strona aktywna ZJZ = Inwestycje w jednostkach zależnych, stowarzyszonych i współkontrolowanych APD = Aktywa z tytułu podatku dochodowego PA = Pozostałe aktywa ATS = Aktywa trwałe (lub grupy aktywów) zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży ZBC = Zobowiązania wobec banków centralnych ZFO = Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu ZFG = Zobowiązania finansowe wyceniane według wartości godziwej (ze skutkiem wyceny odnoszonym do rachunku zysków i strat) ZFZK = Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu ZFPA = Zobowiązania finansowe z tytułu przeniesienia aktywów finansowych ZFZ = Zobowiązania finansowe zabezpieczające RZGSPAS = Różnice z zabezpieczenia wartości godziwej przed ryzykiem stopy procentowej przypadające na pozycje zabezpieczane – strona pasywna R = Rezerwy ZPD = Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego IZ = Inne zobowiązania RRO = Rezerwa na ryzyko ogólne (PSR)/Poniesione, ale niewykazywane straty (IBNR) (MSR) PIKZ = Zobowiązania z tytułu instrumentów kapitałowych płatnych na żądanie (o ile dotyczy) ZAS = Zobowiązania związane z grupą aktywów zaklasyfikowanych jako przeznaczone do sprzedaży KP = Kapitał podstawowy NWKP = Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) AW = Akcje własne (wielkość ujemna) KZ = Kapitał zapasowy, – dla kas oszczędnościowo- -kredytowych: wskazanie pozycji bilansowej, w której raportowana jest dana pozycja zgodnie ze sprawozdawczością wymaganą rozporządzeniem ministra właściwego do spraw instytucji finansowych, o którym mowa w art. 62c ust. 4 ustawy z dnia 5 listopada 2009 r. o spółdzielczych kasach oszczędnościowo-kredytowych. Lista dopuszczalnych pozycji (należy podać kod pozycji): IK01 = Inwestycje kasy NLOK01 = Pozostałe należności – lokaty oraz inne należności NKIP01, NKIP02, NKIP03, NKIP04 = Kredyty i pożyczki – wartość brutto, odpis, wartość bilansowa w podziale na zabezpieczenia oraz według podmiotów, produktów, opóźnienia w spłacie NO01 = Kredyty i pożyczki według wartości bilansowej w podziale na waluty ZF01 = Zobowiązania finansowe według wartości bilansowej w podziale na waluty oraz według produktów i podmiotów ZZPO01 i ZZPO02 = Zobowiązania z tytułu zabezpieczeń pieniężnych oraz z tytułu oszczędności ZK01 i ZK02 = Zobowiązania z tytułu kredytów według wartości bilansowej DBT01 = Depozyty bezterminowe według wartości bilansowej PWWTZ01, DPW01 = Papiery wartościowe ZKK01 = Istotne zaangażowania kredytowe kasy powyżej kwoty 100 tys. zł ZKD01 = Istotne zaangażowania depozytowe kasy powyżej kwoty 100 tys. zł IK02 = Instrumenty kapitałowe DPW03 = Dłużne papiery wartościowe ZWE01, ZWE02 = Zobowiązania z tytułu własnej emisji ZPU01 = Zobowiązania pozabilansowe udzielone ZPO01 = Zobowiązania pozabilansowe otrzymane PW01 = Instrumenty kapitałowe – Kasa Krajowa PW02 = Dłużne papiery wartościowe – Kasa Krajowa KPiPN02 = Kredyty, pożyczki i pozostałe należności oraz instrumenty dłużne – Kasa Krajowa ZF01, ZF02, ZF03, ZF04 = Zobowiązania finansowe – Kasa Krajowa ZEPW01 = Zobowiązania z tytułu własnej emisji papierów wartościowych – Kasa Krajowa DBT01 = Depozyty bezterminowe – Kasa Krajowa PAF02 = Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu – Kasa Krajowa PAF03 = Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży – Kasa Krajowa PAF04 = Pożyczki udzielone i należności własne oraz aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności – Kasa Krajowa AF01 = Aktywa finansowe – Kasa Krajowa Prawo właściwe Umowne uznanie – uprawnienia do umorzenia i konwersji KPiPN01, NTP01 = Kredyty, pożyczki pozostałe należności oraz instrumenty dłużne – Kasa Krajowa AT01 = Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i prawne – Kasa Krajowa AT02 = Rzeczowy majątek trwały, nieruchomości inwestycyjne oraz wartości niematerialne i prawne – będące przedmiotem leasingu finansowego – Kasa Krajowa WGAF01 = Informacja o wartości godziwej aktywów finansowych – Kasa Krajowa WGAF02 = Informacja o wartości godziwej zobowiązań finansowych – Kasa Krajowa R01 = Rezerwy ZSAF01 = Zyski i straty z tytułu aktywów finansowych ZSZF01 = Zyski i straty z tytułu zobowiązań finansowych ZW01 = Zobowiązania pozabilansowe udzielone – Kasa Krajowa ZW02 = Zobowiązania pozabilansowe otrzymane – Kasa Krajowa. Właściwe prawo dla zawartej umowy tekst tak finansowej. Dwuliterowy kod ISO (ISO 3166 alpha-2), z wyjątkiem Grecji i Zjednoczonego Królestwa, w przypadku których zaleca się używanie skrótów EL i UK. Postanowienie umowne wymagane na tekst tak podstawie art. 222 ust. 1 ustawy. Jeżeli takie postanowienie umowne zawarto w umowie ramowej i ma ono zastosowanie do wszystkich transakcji regulowanych tą umową ramową, można je udokumentować na poziomie umowy ramowej. N = brak umownego uznania, S = uznanie w umowie szczegółowej, R = uznanie w umowie ramowej. Umowne uznanie – zawieszenie praw do wypowiedzenia umowy Umowne uznanie – uprawnienia w zakresie prowadzenia przymusowej restrukturyzacji Główne linie biznesowe Czy umowa dotyczy głównych linii biznesowych Identyfikacja powiązanych linii biznesowych Nazwa linii biznesowej Postanowienie umowne, zgodnie tekst tak dla z którym wierzyciel lub strona umowy, Prawo na mocy której powstało zobowiązanie, właściwe ≠ uznaje uprawnienie Funduszu do Państwo zawieszenia praw do wypowiedzenia członkowskie umowy. UE Jeżeli takie postanowienie umowne zawarto w umowie ramowej i ma ono zastosowanie do wszystkich transakcji regulowanych tą umową ramową, można je udokumentować na poziomie umowy ramowej. N = brak umownego uznania, S = uznanie w umowie szczegółowej, R = uznanie w umowie ramowej. Ewentualne postanowienie umowne, tekst tak dla zgodnie z którym wierzyciel lub strona Prawo umowy, na mocy której powstało właściwe ≠ zobowiązanie, uznaje uprawnienie Państwo Funduszu do stosowania uprawnień członkowskie w zakresie prowadzenia restrukturyzacji UE i uporządkowanej likwidacji innych niż te, które wskazano w pozycji 19 i 20. Jeżeli takie postanowienie umowne zawarto w umowie ramowej i ma ono zastosowanie do wszystkich transakcji regulowanych tą umową ramową, można je udokumentować na poziomie umowy ramowej. N = brak umownego uznania, S = uznanie w umowie szczegółowej, R = uznanie w umowie ramowej. Wskazanie ewentualnych głównych linii TAK / tak biznesowych, których dotyczy umowa NIE finansowa, zgodnie z tabelą 2 w treści art. 317 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla tekst tak, jeżeli instytucji kredytowych i firm wiersz 22 = inwestycyjnych, zmieniającego TAK rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (Dz. Urz. UE L 176 z 27.06.2013, str. 1, Wartość umowy Wartość nominalna umowy Waluta, w której wyrażono wartość Typ oprocentowania umowy Wartość oprocentowania na datę raportu Wartość stawki referencyjnej Wartość marży Znacznik kapitalizacji odsetek Cena wykonania instrumentu Dz. Urz. UE L 208 z 02.08.2013, str. 68, Dz. Urz. UE L 321 z 30.11.2013, str. 6, Dz. Urz. UE L 165 z 04.06.2014, str. 31, Dz. Urz. UE L 11 z 17.01.2015, str. 37, Dz. Urz. UE L 143 z 09.06.2015, str. 7, Dz. Urz. UE L 328 z 12.12.2015, str. 108, Dz. Urz. UE L 151 z 08.06.2016, str. 4, Dz. Urz. UE L 171 z 29.06.2016, str. 153, Dz. Urz. UE L 336 z 10.12.2016, str. 36 oraz Dz. Urz. UE L 20 z 25.01.2017, str. 4), o ile dotyczy. Wycena umowy finansowej według liczba tak wartości rynkowej lub wycena według modelu zastosowana w wykonaniu art. 11 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 648/2012 i zgłoszona w wykonaniu art. 9 tego rozporządzenia oraz rozporządzeń delegowanych i wykonawczych przyjętych na jego podstawie. Dla rozliczonej transakcji należy zastosować wycenę CCP. Podać w walucie wyceny. Wartość nominalna na dzień raportu. liczba tak Waluta wykorzystana do wyceny tekst tak umowy finansowej. Kod waluty według międzynarodowych kodów ISO 4217, trzy znaki alfabetyczne (lista walut według standardów ISO znajduje się na stronie internetowej NBP (http://sprawozdawczosc.nbp.pl)). Stałe, zmienne, inne. tekst tak Wartość wyrażona w procentach, procent tak z dwoma miejscami po przecinku. Wartość wyrażona w procentach, procent tak z dwoma miejscami po przecinku. Wartość wyrażona w procentach, procent tak z dwoma miejscami po przecinku. TAK = odsetki kapitalizowane / NIE = tekst tak brak kapitalizacji odsetek. Wskazanie ceny wykonania instrumentu liczba nie dla instrumentów opcyjnych. Znacznik czasu wyceny Rodzaj wyceny Zabezpieczenie Zabezpieczenie na poziomie portfela Kod portfela, dla którego złożono zabezpieczenie Beneficjent zabezpieczenia Parametry depozytów zabezpieczających Typ depozytu zabezpieczającego Wartość depozytu zabezpieczającego Data i godzina ostatniej wyceny. data tak W przypadku wyceny według wartości godzina rynkowej należy podać datę i godzinę publikacji cen referencyjnych: 1) data kalendarzowa w formacie zgodnym z ISO 8601 (RRRR-MM-DD); 2) godzina w formacie zgodnym z ISO 8601 (GG:MM) według CET. Wskazanie, czy wycenę tekst tak przeprowadzono według wartości rynkowej lub według modelu, czy przekazał ją CCP: M = według wartości rynkowej, O = w oparciu o model, C = przekazane przez CCP. Wskazanie, czy między kontrahentami tekst tak zawarto umowę zabezpieczającą: U = niezabezpieczony, PC = częściowo zabezpieczony, OC = jednostronnie zabezpieczony lub FC = w pełni zabezpieczony. Wskazanie, czy zabezpieczenia TAK / tak, jeżeli dokonano na poziomie portfela. NIE wiersz 28 ≠ U Zabezpieczenie na poziomie portfela oznacza zabezpieczenie, które obliczono dla pozycji netto wynikającej ze zbioru umów, a nie dla poszczególnych transakcji. Jeżeli zabezpieczenie jest zgłaszane na tekst tak, jeżeli poziomie portfela, portfel należy wiersz 28 ≠ U określić za pomocą niepowtarzalnego kodu ustalonego przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia. W = depozyt wniesiony, O = depozyt tekst tak, jeżeli otrzymany. wiersz 28 ≠ U P = depozyt początkowy, Z = depozyt tekst tak, jeżeli zmienny. wiersz 28 ≠ U Jeżeli wiersz 31 = W i wiersz 32 = P: liczba tak, jeżeli wartość początkowego depozytu wiersz 28 ≠ U zabezpieczającego wniesionego na rzecz drugiego kontrahenta przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia. Waluta depozytu zabezpieczającego Inne warunki transakcyjne Data wejścia w życie Termin zapadalności Jeżeli wiersz 31 = W i wiersz 32 = Z: wartość zmiennego depozytu zabezpieczającego, w tym rozliczonych środków pieniężnych, wniesionego na rzecz drugiego kontrahenta przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia. Jeżeli wiersz 31 = O i wiersz 32 = P: wartość początkowego depozytu zabezpieczającego otrzymanego przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia od drugiego kontrahenta. Jeżeli wiersz 31 = O i wiersz 32 = Z: wartość zmiennego depozytu zabezpieczającego, w tym rozliczonych środków pieniężnych, otrzymanego przez kontrahenta dokonującego zgłoszenia od drugiego kontrahenta. Jeżeli depozyt zabezpieczający jest ustanowiony na poziomie portfela (wiersz 28=TAK), w polu tym należy podać łączną wartość depozytu zabezpieczającego danego typu (wiersz 31) wniesionego /otrzymanego w odniesieniu do tego portfela. Kod waluty według międzynarodowych tekst tak, jeżeli kodów ISO 4217, trzy znaki wiersz 28 ≠ U alfabetyczne (lista walut według standardów ISO znajduje się na stronie internetowej NBP (http://sprawozdawczosc.nbp.pl)). W przypadku występowania innych tekst nie istotnych warunków dla wykonania wyceny instrumentu, należy je opisać. Data wejścia w życie obowiązków data tak wynikających z umowy finansowej. Data kalendarzowa w formacie zgodnym z ISO 8601 (RRRR-MM-DD). Pierwotna data wygaśnięcia zgłaszanej data tak umowy finansowej. W polu tym nie odnotowuje się przedterminowego rozwiązania umowy. Data kalendarzowa w formacie zgodnym z ISO 8601 (RRRR-MM-DD). Daty harmonogramowych rozliczeń odsetkowych Data rozwiązania Prawo do wypowiedzenia umowy Postanowienie umowne zawarte w umowie szczegółowej lub umowie ramowej Umowa finansowa zawierana w ramach umowy ramowej Rodzaj umowy ramowej Daty kalendarzowe w formacie data tak zgodnym z ISO 8601 (RRRR-MM-DD) oddzielone średnikiem. Data rozwiązania w przypadku data tak, jeżeli przedterminowego rozwiązania data ≠ data zgłaszanej umowy finansowej. w wierszu 36 Data kalendarzowa w formacie zgodnym z ISO 8601 (RRRR-MM-DD). Jeżeli data ta pokrywa się z terminem zapadalności, pola tego nie wypełnia się. Wskazanie, czy podstawę prawa do tekst tak wypowiedzenia umowy przysługującego drugiemu kontrahentowi na podstawie zgłaszanej umowy finansowej stanowi niewypłacalność czy też sytuacja tekst tak finansowa instytucji objętej restrukturyzacją i uporządkowaną likwidacją. Wiersz 38: NW = niewypłacalność / SF = sytuacja finansowa. Jeżeli takie postanowienie umowne zawarto w umowie ramowej i ma ono zastosowanie do wszystkich transakcji regulowanych tą umową ramową, można je udokumentować na poziomie umowy ramowej (należy zaznaczyć w wierszu 38). Wiersz 39: S = w umowie szczegółowej, R = w umowie ramowej. W przypadku braku możliwości wypowiedzenia umowy – w wierszu 38 i 39 = N. Jeżeli wiersz 18, 19, 20 lub 39 = R. TAK / tak NIE Odniesienie do nazwy odpowiedniej tekst tak, jeżeli umowy ramowej, jeżeli została wiersz 40 = wykorzystana w przypadku zgłaszanej TAK umowy finansowej (np. ISDA Master Agreement; Master Power Purchase and Sale Agreement; International ForEx Master Agreement; European Master Wersja umowy ramowej Identyfikator umowy ramowej Umowa o kompensowaniu sald Rodzaj zobowiązania (roszczenia) Obowiązek rozliczania Rozliczono Agreement lub wszelkie lokalne umowy ramowe). W stosownych przypadkach podanie liczba tak, jeżeli roku wersji umowy ramowej wiersz 40 = wykorzystanej w przypadku zgłaszanej TAK transakcji (np. 1992, 2002). W innym przypadku = 0. Niepowtarzalny identyfikator umowy tekst tak, jeżeli ramowej nadany przez kontrahenta wiersz 40 = dokonującego zgłoszenia. TAK Jeżeli umowa finansowa zawiera tekst tak klauzulę kompensacyjną, o której mowa w art. 3 pkt 3 ustawy z dnia 2 kwietnia 2004 r. o niektórych zabezpieczeniach finansowych (Dz. U. z 2016 r. poz. 891) – niepowtarzalny numer referencyjny uzgodnienia dotyczącego kompensowania sald. W przypadku braku kompensowania = N. Objęcie zobowiązania zakresem tekst tak ustawowego wyłączenia z umorzenia lub konwersji: A = w całości wyłączono z umorzenia lub konwersji długu na podstawie art. 206 ust. 1 ustawy, B = częściowo wyłączono z umorzenia lub konwersji długu na podstawie art. 206 ust. 1 ustawy, C = nie wyłączono z umorzenia lub konwersji długu na podstawie art. 206 ust. 1 ustawy. Wskazanie, czy zgłaszana umowa TAK / tak finansowa należy do kategorii NIE instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, które uznano za podlegające obowiązkowi rozliczania, i obaj kontrahenci będący stronami umowy podlegają obowiązkowi rozliczania na podstawie rozporządzenia (UE) nr 648/2012, z chwilą wykonania umowy finansowej. Wskazanie, czy dokonano rozliczenia. TAK / tak, jeżeli NIE wiersz 46 = TAK Znacznik czasu rozliczenia CCP Transakcja wewnątrzgrupowa Data i godzina rozliczenia: data tak, jeżeli 1) data kalendarzowa w formacie wiersz 47 = zgodnym z ISO 8601 (RRRR-MM-DD); TAK 2) godzina w formacie zgodnym godzina tak, jeżeli z ISO 8601 (GG:MM) według CET. wiersz 47 = TAK W przypadku rozliczonej umowy tekst tak, jeżeli finansowej – niepowtarzalny kod CCP, wiersz 47 = który dokonał rozliczenia umowy TAK finansowej. W przypadku rozliczenia poza CCP = OTC. Wskazanie, czy umowę finansową TAK / tak zawarto jako transakcję NIE wewnątrzgrupową w rozumieniu art. 3 rozporządzenia (UE) nr 648/2012. WZÓR ..................................................................................... ..................................................................................... .................................... ............................................................ SPOSÓB USTALANIA IDENTYFIKATORÓW WYRÓŻNIAJĄCYCH BANKI, KASY I FIRMY INWESTYCYJNE, WYMOGI TECHNICZNE DLA PLIKÓW XML ORAZ UWARUNKOWANIA ORGANIZACYJNO-TECHNICZNE PRZY PRZESYŁANIU INFORMACJI BANKOWEMU FUNDUSZOWI GWARANCYJNEMU Identyfikatory 1. Identyfikatory wyróżniające banki oznaczają: a) dla banków spółdzielczych – czterocyfrowy numer banku nadany bankowi spółdzielczemu przez Narodowy Bank Polski, b) dla banków niebędących bankami spółdzielczymi – trzycyfrowy numer banku nadany bankowi przez Narodowy Bank Polski. 2. Identyfikatory wyróżniające kasy oznaczają numer nadany przez Komisję Nadzoru Finansowego. 3. Identyfikatory wyróżniające firmy inwestycyjne oznaczają numer Krajowego Rejestru Sądowego. Wymogi techniczne dla plików XML 1. Pliki są zgodne z plikiem wzorcowym (schematem XSD) udostępnionym na stronie internetowej Bankowego Funduszu Gwarancyjnego (www.bfg.pl). 2. Pliki są tworzone w stronie kodowej UTF-8. Uwarunkowania organizacyjno-techniczne przy przesyłaniu informacji Bankowemu Funduszowi Gwarancyjnemu 1. Podpisanie pliku kwalifikowanym podpisem elektronicznym przez osoby upoważnione do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków majątkowych podmiotu przesyłającego informacje. 2. Pobranie certyfikatu Bankowego Funduszu Gwarancyjnego z jego strony internetowej (www.bfg.pl). 3. Szyfrowanie pliku kluczem publicznym Bankowego Funduszu Gwarancyjnego.