§ 18. Dzienny raport otwartego funduszu
Otwarty fundusz dostarcza organowi nadzoru raport dzienny za poprzedni dzień wyceny do godziny 930 następnego dnia roboczego, zawierający informacje dotyczące działalności inwestycyjnej oraz sytuacji finansowej otwartego funduszu:
1) bilans otwartego funduszu, sporządzony w formacie zgodnym z przepisami w sprawie szczególnych zasad rachunkowości funduszy emerytalnych, wraz z danymi uzupełniającymi o pozycjach bilansu;
2) rachunek zysków i strat, sporządzony w formacie zgodnym z przepisami powołanymi w pkt 1, wraz z danymi uzupełniającymi o pozycjach rachunku zysków i strat;
3) zestawienia aktywów, o których mowa w art. 141 ust. 1 i 7 ustawy;
4) opis zawartych transakcji;
5) wykaz zleceń zachowujących ważność na koniec dnia roboczego;
6) kwot środków utrzymywanych na rachunku bankowym otwartego funduszu w podziale na walutę,
7) okresowe stopy zwrotu funduszu.
Tekst przepisu: akt wydany przez Rady Ministrów, Dziennik Ustaw z 2014 r. poz. 142.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.