Stopa procentowa

Stopa procentowa to wskaźnik określający poziom oprocentowania kredytu preferencyjnego. W rozumieniu ustawy „Finansowe wsparcie rodzin i innych osób w nabywaniu własnego mieszkania” chodzi o stopę wskazaną w umowie dotyczącej takiego kredytu. Nie jest to więc dowolna stopa rynkowa ani wartość ustalana każdorazowo na podstawie innego przepisu, lecz element treści konkretnej umowy kredytowej.

Znaczenie tego pojęcia wynika z jego związku z odpłatnością kredytu. Ustalona stopa służy do określenia, w jakim zakresie kredytobiorca ponosi koszt korzystania z udostępnionych środków. W praktyce wpływa na wysokość odsetek naliczanych od kredytu, a tym samym może mieć znaczenie dla wysokości poszczególnych należności wynikających z umowy. Aby ustalić właściwą stopę, należy odwołać się do postanowień umowy kredytu preferencyjnego, ponieważ sama definicja nie wskazuje jej wartości ani sposobu jej zmiany.

Pojęcie ma zatem dwa podstawowe elementy:

• musi dotyczyć oprocentowania kredytu preferencyjnego,
• musi być określone w umowie kredytowej.

W tej ustawie stopa procentowa pełni przede wszystkim funkcję techniczną i rozliczeniową. Pozwala przełożyć warunki udzielenia kredytu na konkretne obciążenia finansowe osoby korzystającej ze wsparcia. Ma znaczenie przy ustalaniu kosztu finansowania oraz przy wykonywaniu obowiązków płatniczych wynikających z umowy.

Określenie „stopa procentowa” występuje również w innych dziedzinach prawa. Może służyć między innymi do ustalania oprocentowania rozłożonej na raty ceny nieruchomości, należności publicznych, środków przyjętych w depozyt, wpłat z zysku albo odsetek należnych za opóźnienie w wypłacie świadczeń. W zależności od przepisu może być powiązane z określoną stopą referencyjną, warunkami ustalonymi przez właściwy organ albo postanowieniami umowy. Zawsze istotne jest więc sprawdzenie, jak dany akt prawny lub umowa określa podstawę i zastosowanie stopy procentowej.