Jeżeli ogłoszono upadłość banku hipotecznego, tworzy się osobną masę upadłości. Służy ona zaspokojeniu roszczeń wierzycieli z listów zastawnych oraz roszczeń wynikających z umów o instrument pochodny, jeżeli zostały wpisane do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych. Ta masa jest wyodrębniona od pozostałego majątku upadłego banku. W jej skład wchodzą przede wszystkim wierzytelności banku hipotecznego oraz prawa i środki wskazane w przepisach o listach zastawnych i bankach hipotecznych, pod warunkiem że zostały wpisane do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych. Obejmuje ona także środki uzyskane ze spłaty wierzytelności wpisanych do tego rejestru. Należą do niej również składniki majątkowe uzyskane w zamian za aktywa wpisane do rejestru. Jeżeli pojawią się wątpliwości, czy dany składnik należy do osobnej masy upadłości, przyjmuje się, że tak jest, ale tylko do wysokości wartości ujawnionej w rejestrze. Wartość ta dotyczy wierzytelności banku hipotecznego oraz wskazanych praw i środków, a odpowiednio także wierzytelności i aktywów uzyskanych w wyniku spłaty lub zamiany. Po zaspokojeniu roszczeń wierzycieli z listów zastawnych nadwyżkę środków z osobnej masy upadłości przekazuje się do masy upadłości.

Prawo upadłościowe

Co do zasady wierzyciel upadłego banku hipotecznego nie może potrącić swojej wierzytelności z wierzytelnością należącą do osobnej masy upadłości tego banku. Oznacza to, że nie można w ten sposób rozliczyć wzajemnych należności, jeżeli wierzytelność banku należy do wyodrębnionej części majątku objętej osobną masą upadłości. Zakaz nie obejmuje potrącenia wierzytelności wynikających z instrumentów pochodnych. Wyjątek dotyczy jednak tylko tych instrumentów, dla których spełniono warunki określone w przepisie wskazanym w ustawie o listach zastawnych i które wpisano do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych. Roszczenia wierzycieli z takich instrumentów są zaspokajane z odpowiednim zastosowaniem przepisów dotyczących zaspokajania roszczeń wierzycieli z listów zastawnych. Zakaz potrącenia nie obejmuje również rozliczeń dokonywanych w ramach systemu płatności ani systemu rozrachunku papierów wartościowych, jeżeli upadły bank hipoteczny jest uczestnikiem takiego systemu. Wyłączenie dotyczy także rozliczeń zabezpieczeń finansowych ustanowionych zgodnie z przepisami ustawy o niektórych zabezpieczeniach finansowych.

Przepis stosuje się, gdy test równowagi pokrycia zakończył się pozytywnie, a test płynności nie dał pozytywnego wyniku. W takiej sytuacji terminy wymagalności zobowiązań banku hipotecznego wobec wierzycieli z listów zastawnych, dotyczących ich nominalnej wartości, zostają przedłużone o 3 lata. Okres ten liczy się od najpóźniejszego terminu wymagalności wierzytelności wpisanej do rejestru zabezpieczenia listów zastawnych. Dotyczy to także zobowiązań, które były już wymagalne, ale nie zostały zapłacone przed ogłoszeniem upadłości banku hipotecznego. Wierzyciele mogą jednak otrzymać zaspokojenie wcześniej, jeszcze przed upływem przedłużonych terminów. Następuje ono proporcjonalnie do wysokości ich roszczeń i ze środków tworzących osobną masę upadłości. Jest to możliwe, jeśli po odliczeniu od tych środków kwoty odsetek od listów zastawnych przypadających do wypłaty w kolejnych 6 miesiącach oraz kosztów postępowania upadłościowego dotyczących osobnej masy upadłości pozostanie co najmniej 5% łącznej nominalnej wartości listów zastawnych znajdujących się w obrocie. Listy zastawne są umarzane w części, w której zostały zaspokojone. Wierzyciele z listów zastawnych mogą także zdecydować o innym sposobie postępowania. W terminie 3 miesięcy od obwieszczenia o wynikach testów ich zgromadzenie może większością dwóch trzecich głosów, liczonych według nominalnej wartości listów zastawnych pozostających w obrocie, podjąć uchwałę o niestosowaniu opisanych zasad albo o zastosowaniu procedury wskazanej w art. 446d. Do przekazywania środków stosuje się odpowiednio art. 446b ust. 7, a ponadto stosuje się art. 446b ust. 3.

Rejestr zabezpieczenia listów zastawnych

Rejestr zabezpieczenia listów zastawnych w przepisach

Prawo upadłościowe3 przepisy