Opłata systemowa

Opłata systemowa to szczególny rodzaj opłaty związanej z realizacją transakcji płatniczej przy użyciu karty płatniczej albo instrumentu płatniczego opartego na karcie, wskazanego w przepisach unijnych. Definicja tego pojęcia znajduje się w ustawie o usługach płatniczych i służy określeniu, jakie obciążenie należy traktować jako opłatę systemową na potrzeby tej ustawy.

Aby dana opłata mieściła się w tym pojęciu, muszą wystąpić łącznie określone elementy:

• musi pozostawać w związku z transakcją płatniczą;
• transakcja musi być wykonana przy użyciu karty płatniczej lub instrumentu płatniczego opartego na karcie;
• opłata musi stanowić przychód organizacji kartowej.

Nie chodzi więc o każdą opłatę pobieraną przy płatności kartą. Istotne jest zarówno powiązanie opłaty z konkretną transakcją płatniczą, jak i to, że jej odbiorcą w sensie ekonomicznym jest organizacja kartowa. Definicja obejmuje także instrumenty, które nie muszą być samą kartą, lecz są oparte na rozwiązaniu kartowym i zostały ujęte w odpowiednich przepisach unijnych.

W praktyce opłata systemowa jest kategorią używaną do opisania przepływu finansowego związanego z funkcjonowaniem systemu kartowego. Pozwala odróżnić opłatę przypisaną organizacji kartowej od innych kosztów, które mogą towarzyszyć płatności, lecz nie spełniają wszystkich warunków tej definicji. Znaczenie ma zatem nie sama nazwa opłaty stosowana przez uczestników rynku, ale jej rzeczywisty związek z transakcją, rodzaj wykorzystanego instrumentu oraz to, kto uzyskuje przychód.

Tak rozumiane pojęcie porządkuje terminologię ustawy o usługach płatniczych. Jeżeli inne przepisy tej ustawy posługują się określeniem „opłata systemowa”, należy ustalić, czy analizowana należność odpowiada wskazanym przesłankom, zamiast opierać się wyłącznie na nazwie użytej w umowie, regulaminie lub rozliczeniu.