Kadra kierownicza wyższego szczebla

„Kadra kierownicza wyższego szczebla” to określenie osób, które w domu maklerskim mają istotny wpływ na sposób rozumienia i kształtowania ryzyka związanego z jego działalnością. Pojęcie to zostało zdefiniowane w ustawie „Obrót instrumentami finansowymi” i służy wskazaniu osób zajmujących kierownicze lub decyzyjne role w obszarze ryzyka.

Aby dana osoba została objęta tym pojęciem, muszą występować dwa podstawowe elementy:

• osoba należy do jednej z kategorii wskazanych w definicji, czyli jest członkiem zarządu, dyrektorem albo inną osobą pełniącą odpowiednią funkcję;
• posiada wiedzę dotyczącą ryzyka związanego z działalnością domu maklerskiego oraz podejmuje decyzje, które na to ryzyko wpływają.

Definicja obejmuje więc nie tylko osoby formalnie określone jako członkowie zarządu lub dyrektorzy. Może dotyczyć także innej osoby, jeżeli jej wiedza i rzeczywisty zakres podejmowanych decyzji odpowiadają warunkom wskazanym w ustawie. Samo zajmowanie stanowiska kierowniczego nie przesądza jeszcze o zakwalifikowaniu do tej grupy. Znaczenie mają również kompetencje dotyczące ryzyka oraz faktyczny wpływ na decyzje związane z działalnością domu maklerskiego.

W praktyce pojęcie pozwala wyodrębnić osoby, które z racji pełnionej funkcji i zakresu odpowiedzialności powinny rozumieć ryzyko działalności domu maklerskiego oraz uczestniczyć w jego kształtowaniu. Ma to znaczenie przy ustalaniu, kogo obejmują przepisy ustawy odnoszące się do osób podejmujących decyzje wpływające na ryzyko. Jest to zatem pojęcie funkcjonalne, związane nie tylko ze strukturą organizacyjną domu maklerskiego, lecz także z rzeczywistym zakresem wiedzy i decyzyjności danej osoby.