Sprawozdanie finansowe funduszu przejmowanego należy przygotować według stanu na dzień bezpośrednio poprzedzający dzień przydziału. Po sporządzeniu trzeba je niezwłocznie opublikować na stronach internetowych wskazanych w statucie tego funduszu. Dokument należy również przekazać Komisji. Przepis wskazuje więc zarówno moment, na który sporządza się sprawozdanie, jak i dwa obowiązki związane z jego udostępnieniem.

o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi

Przepis określa, kiedy należy przygotować sprawozdanie finansowe krajowego funduszu przejmowanego. Sporządza się je według stanu na dzień bezpośrednio poprzedzający dzień przydziału. Następnie dokument trzeba niezwłocznie opublikować na stronach internetowych wskazanych w statucie funduszu oraz przekazać Komisji. Oznacza to, że obowiązek obejmuje zarówno publiczne udostępnienie sprawozdania, jak i przekazanie go Komisji.

Przepis określa, kiedy należy przygotować sprawozdanie finansowe krajowego funduszu przejmowanego. Dokument sporządza się na dzień bezpośrednio poprzedzający dzień przydziału. Następnie trzeba go niezwłocznie opublikować na stronach internetowych wskazanych w statucie funduszu. Sprawozdanie należy również przekazać Komisji. Regulacja wskazuje więc zarówno moment sporządzenia dokumentu, jak i wymagane działania po jego przygotowaniu.

Dzień przydziału

Dzień przydziału w przepisach

o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi3 przepisy