Dostawca OIPE

Dostawca OIPE to podmiot, który w przepisach dotyczących ogólnoeuropejskiego indywidualnego produktu emerytalnego jest uznawany za dostawcę tego produktu zgodnie z regulacją Unii Europejskiej. Ustawa o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego nie tworzy w tym miejscu odrębnego, krajowego znaczenia tego pojęcia. Odsyła do art. 2 pkt 15 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1238, gdzie należy szukać pełnego określenia, jaki podmiot może mieć taki status.

Najważniejsze elementy pojęcia:

• chodzi o podmiot związany z oferowaniem OIPE, a nie o samo konto, produkt lub osobę korzystającą z produktu;
• status dostawcy wynika z przepisów unijnych, dlatego nie wystarcza faktyczne świadczenie usług o charakterze emerytalnym;
• podmiot musi mieścić się w kategorii i spełniać warunki przewidziane w regulacji wskazanej przez ustawę;
• znaczenie ma związek tego podmiotu z ogólnoeuropejskim indywidualnym produktem emerytalnym.

Takie odesłanie oznacza, że ustalenie, czy konkretny podmiot jest dostawcą OIPE, wymaga odczytania pojęcia w jego unijnym kontekście. Nie można utożsamiać go automatycznie z każdym dostawcą usług finansowych ani z każdym podmiotem obsługującym indywidualne oszczędności emerytalne. O tym, czy dana instytucja ma status dostawcy OIPE, decydują przesłanki przewidziane w rozporządzeniu, do którego odsyła ustawa.

W praktyce pojęcie to wyznacza krąg podmiotów, do których odnoszą się przepisy ustawy w zakresie OIPE. Pozwala odróżnić instytucję odpowiedzialną za oferowanie lub obsługę tego produktu od oszczędzającego, posiadacza produktu oraz innych podmiotów uczestniczących w systemie. Ma więc znaczenie przy ustalaniu, kto jest adresatem określonych obowiązków i uprawnień związanych z funkcjonowaniem OIPE. Definicja ustawowa pełni przede wszystkim funkcję odsyłającą i zapewnia spójność polskich przepisów z terminologią oraz zasadami ustanowionymi na poziomie Unii Europejskiej.