Art. 366. Ujęcie wierzytelności obligatariuszy w spisie wierzytelności

1. Nadzorca sądowy albo zarządca umieszcza w spisie wierzytelności obligatariuszy łącznie, wskazując sumę:

1) nominalną nieumorzonych do dnia otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego obligacji, których termin płatności przypada przed tym dniem, oraz sumę niezapłaconych odsetek od tych obligacji;

2) obligacji oraz odsetek płatnych po dniu otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego.

2. W spisie wierzytelności wymienia się składniki majątku emitenta, na których ustanowiono zabezpieczenie rzeczowe praw obligatariuszy, i wskazuje, w jakiej wysokości obligatariusze prawdopodobnie nie zostaną zaspokojeni z przedmiotu zabezpieczenia.

Komentarz do Art. 366.

Przepis określa sposób ujmowania wierzytelności obligatariuszy w spisie wierzytelności sporządzanym przez nadzorcę sądowego albo zarządcę. Wierzytelności te wpisuje się łącznie, a nie jako odrębne pozycje przypisane poszczególnym obligatariuszom. Spis powinien przedstawiać zarówno wartość samych obligacji, jak i związane z nimi odsetki, z rozróżnieniem na należności wymagalne przed otwarciem postępowania restrukturyzacyjnego oraz płatne po tej dacie.

Zgodnie z ust. 1 pkt 1 należy wskazać sumę nominalną nieumorzonych do dnia otwarcia postępowania obligacji, których termin płatności przypadał przed tym dniem. W tej samej części ujmuje się także sumę niezapłaconych odsetek od tych obligacji. Natomiast ust. 1 pkt 2 obejmuje sumę obligacji oraz odsetek, których płatność przypada po dniu otwarcia postępowania restrukturyzacyjnego. Takie rozdzielenie pozwala zachować w spisie informację o terminie płatności poszczególnych kategorii należności.

Ust. 2 nakłada dodatkowy obowiązek dotyczący zabezpieczeń rzeczowych praw obligatariuszy. W spisie trzeba wymienić składniki majątku emitenta, na których ustanowiono takie zabezpieczenie, oraz określić wysokość, w jakiej obligatariusze prawdopodobnie nie zostaną zaspokojeni z przedmiotu zabezpieczenia. W praktyce spis obejmuje więc nie tylko zbiorczą kwotę wierzytelności obligatariuszy, lecz także informacje o ich strukturze czasowej i o przewidywanym zakresie zaspokojenia z zabezpieczonego majątku.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt wydany przez SEJM, Dziennik Ustaw z 2015 r. poz. 978.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

Art. 365.Art. 367.