Art. 9cc. Dokumentowanie systemów i procesów

Bank dokumentuje systemy i procesy, o których mowa w przepisach ustawy lub rozporządzenia nr 575/2013, oraz rejestruje transakcje, w sposób umożliwiający Komisji Nadzoru Finansowego sprawowanie nadzoru nad zgodnością działalności banku z tymi przepisami.

Komentarz do Art. 9cc.

Przepis nakłada na bank dwa powiązane obowiązki: dokumentowanie określonych systemów i procesów oraz rejestrowanie transakcji. Chodzi o systemy i procesy, o których mowa w przepisach ustawy lub rozporządzenia nr 575/2013. Regulacja nie opisuje szczegółowej formy dokumentacji ani sposobu prowadzenia rejestrów, wskazuje jednak podstawowy wymóg, któremu oba działania muszą odpowiadać.

Dokumentacja systemów i procesów oraz rejestry transakcji mają być prowadzone w sposób umożliwiający Komisji Nadzoru Finansowego sprawowanie nadzoru nad zgodnością działalności banku z przepisami ustawy i rozporządzenia nr 575/2013. Oznacza to, że nie chodzi wyłącznie o samo gromadzenie informacji. Sposób ich dokumentowania i rejestrowania powinien pozwalać organowi nadzoru na ocenę, czy działalność banku jest zgodna z wymaganiami wynikającymi z tych regulacji.

Znaczenie praktyczne przepisu polega na połączeniu obowiązków ewidencyjnych banku z celem nadzorczym. Dokumenty dotyczące systemów i procesów oraz dane o transakcjach mają tworzyć podstawę do sprawowania nadzoru nad działalnością banku. Przepis obejmuje przy tym zarówno obszar organizacji i działania systemów oraz procesów, jak i poszczególne transakcje. Bank odpowiada więc za takie prowadzenie dokumentacji i rejestrów, aby mogły one służyć weryfikacji zgodności jego działalności z wymienionymi przepisami.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt uchwalony przez Sejm Rzeczypospolitej Polskiej, Dziennik Ustaw z 2026 r. poz. 38.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

Art. 9cb.Art. 9cd.