Art. 54. Procedury identyfikacji zmian okoliczności rachunku

1. Raportująca instytucja finansowa jest obowiązana wprowadzić procedury w celu zapewnienia zidentyfikowania przez opiekuna klienta zmiany okoliczności dotyczących danego rachunku, w tym zmiany adresu do korespondencji.

2. W przypadku gdy opiekun klienta zostanie powiadomiony o nowym adresie do korespondencji posiadacza rachunku w państwie uczestniczącym lub państwie trzecim, raportująca instytucja finansowa jest obowiązana traktować nowy adres jako zmianę okoliczności, a jeżeli zdecyduje się zastosować przepis art. 50 ust. 7, powinna uzyskać odpowiednią dokumentację od posiadacza rachunku.

Komentarz do Art. 54.

Przepis określa obowiązki raportującej instytucji finansowej związane z monitorowaniem zmian dotyczących rachunku. Instytucja musi wprowadzić procedury, które zapewnią, że opiekun klienta zidentyfikuje zmianę okoliczności dotyczących danego rachunku. Przepis wskazuje wprost, że chodzi między innymi o zmianę adresu do korespondencji.

Szczególne znaczenie ma sytuacja, w której opiekun klienta zostanie powiadomiony o nowym adresie do korespondencji posiadacza rachunku. Jeżeli adres znajduje się w państwie uczestniczącym lub państwie trzecim, raportująca instytucja finansowa ma obowiązek potraktować tę informację jako zmianę okoliczności. Oznacza to, że sama informacja przekazana opiekunowi klienta uruchamia określony w przepisie sposób postępowania, bez względu na to, czy zmiana adresu dotyczy adresu krajowego, czy zagranicznego.

Przepis przewiduje także dalszy obowiązek, jeżeli instytucja zdecyduje się zastosować art. 50 ust. 7. W takim przypadku powinna uzyskać od posiadacza rachunku odpowiednią dokumentację. Regulacja łączy więc dwa elementy: obowiązek posiadania procedur pozwalających wykrywać zmiany oraz obowiązek odpowiedniego zakwalifikowania nowego adresu, gdy informacja o nim dotrze do opiekuna klienta. W praktyce przepis porządkuje sposób reagowania instytucji na aktualizację danych adresowych i wskazuje, kiedy konieczne jest pozyskanie dodatkowych dokumentów od posiadacza rachunku.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt wydany przez SEJM, Dziennik Ustaw z 2017 r. poz. 648.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

Art. 53.Art. 55.