Art. 148. Kary administracyjne za naruszenia zasad transferu środków

Instytucja obowiązana, która nie dopełnia obowiązku:

1) zapewnienia, aby transferowi środków pieniężnych towarzyszyły informacje o płatniku lub odbiorcy, o którym mowa w art. 4–6 rozporządzenia 2015/847,

2) wdrożenia skutecznych procedur pozwalających na wykrywanie brakujących informacji o płatniku lub odbiorcy, o których mowa w art. 7, art. 8, art. 11 i art. 12 rozporządzenia 2015/847,

3) informowania Generalnego Inspektora o nieprzekazywaniu wymaganych informacji o płatniku lub odbiorcy lub o podjętych działaniach, o którym mowa w art. 8 rozporządzenia 2015/847,

4) zachowania wszystkich otrzymanych informacji o płatniku i odbiorcy, które towarzyszą transferowi, o którym mowa w art. 10 rozporządzenia 2015/847,

5) udzielania Generalnemu Inspektorowi informacji, o którym mowa w art. 14 rozporządzenia 2015/847,

6) przechowywania dokumentacji, o którym mowa w art. 16 rozporządzenia 2015/847

podlega karze administracyjnej.

Komentarz do Art. 148.

Przepis określa, kiedy instytucja obowiązana podlega karze administracyjnej w związku z niedopełnieniem obowiązków dotyczących transferów środków pieniężnych. Odpowiedzialność wiąże się z naruszeniem obowiązków wskazanych w sześciu punktach, odnoszących się do informacji o płatniku lub odbiorcy oraz do dokumentowania i kontroli transferów.

Pierwszy obowiązek polega na zapewnieniu, aby transferowi towarzyszyły informacje o płatniku lub odbiorcy, o których mowa w art. 4-6 rozporządzenia 2015/847. Drugi dotyczy wdrożenia skutecznych procedur wykrywania brakujących informacji, wskazanych w art. 7, art. 8, art. 11 i art. 12 tego rozporządzenia. Przepis obejmuje również obowiązek informowania Generalnego Inspektora o nieprzekazywaniu wymaganych informacji albo o podjętych działaniach, o którym mowa w art. 8 rozporządzenia 2015/847.

Kolejne wymagania dotyczą zachowania wszystkich otrzymanych informacji o płatniku i odbiorcy towarzyszących transferowi, udzielania Generalnemu Inspektorowi informacji oraz przechowywania dokumentacji. Obowiązki te wynikają odpowiednio z art. 10, art. 14 i art. 16 rozporządzenia 2015/847.

Znaczenie praktyczne przepisu polega na objęciu jedną sankcją administracyjną zarówno braków w informacjach towarzyszących transferowi, jak i niewdrożenia procedur, nieprzekazania informacji Generalnemu Inspektorowi, niezachowania danych lub dokumentacji. Przepis wskazuje zatem konkretny zakres obowiązków, których niedopełnienie prowadzi do kary administracyjnej.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt wydany przez SEJM, Dziennik Ustaw z 2018 r. poz. 723.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

Art. 147.Art. 149.