Art. 136. Fundusz zdefiniowanej daty dla osób z określonych roczników

1. Towarzystwo funduszy inwestycyjnych, PTE, pracownicze towarzystwo emerytalne lub zakład ubezpieczeń tworzy fundusz zdefiniowanej daty ze zdefiniowaną datą funduszu przypadającą w roku 2025, który przeznaczony jest dla osób urodzonych w latach 1963–1967.

2. Podmiot zatrudniający zawiera w imieniu i na rzecz osoby urodzonej przed 1963 r., na jej wniosek, umowę o prowadzenie PPK z funduszem zdefiniowanej daty, o którym mowa w ust. 1.

Komentarz do Art. 136.

Przepis określa szczególne zasady tworzenia i udostępniania funduszu zdefiniowanej daty przeznaczonego dla określonej grupy osób. W ust. 1 wskazano, że taki fundusz tworzy jeden z podmiotów uprawnionych, czyli towarzystwo funduszy inwestycyjnych, PTE, pracownicze towarzystwo emerytalne albo zakład ubezpieczeń. Fundusz ma zdefiniowaną datę przypadającą w roku wskazanym w tym przepisie i jest przeznaczony dla osób urodzonych w określonym przedziale lat.

Ust. 2 reguluje sytuację osoby urodzonej przed granicą określoną w ust. 1. Taka osoba może zostać objęta umową o prowadzenie PPK, jednak wymaga to jej wniosku. Umowę zawiera podmiot zatrudniający, działając w imieniu i na rzecz tej osoby, a drugą stroną jest fundusz zdefiniowanej daty wskazany w ust. 1.

Znaczenie praktyczne przepisu polega na rozdzieleniu dwóch przypadków. Dla osób należących do wskazanej grupy fundusz jest tworzony jako rozwiązanie przeznaczone dla ich roczników. Wobec osoby urodzonej wcześniej zawarcie umowy nie następuje w opisanym trybie automatycznie, lecz jest uzależnione od złożenia przez nią wniosku. Przepis wskazuje również podmioty, które mogą utworzyć taki fundusz, oraz podmiot odpowiedzialny za zawarcie umowy o prowadzenie PPK.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt wydany przez SEJM, Dziennik Ustaw z 2018 r. poz. 2215.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

pracownicy

Art. 135.Art. 137.