Art. 164. Obowiązki informacyjne depozytariusza wobec organu nadzoru

1. Depozytariusz jest obowiązany poinformować niezwłocznie organ nadzoru o wszelkich działaniach i zaniechaniach funduszu, które, w jego ocenie, stanowią naruszenie prawa, postanowień statutu funduszu lub powodują, że interesy członków funduszu nie są należycie uwzględniane.

2. Depozytariusz jest obowiązany niezwłocznie poinformować organ nadzoru o stwierdzonych nieprawidłowościach w ustaleniu przez fundusz wartości aktywów netto funduszu, wartości jednostki rozrachunkowej i wysokości stopy zwrotu, o których mowa w art. 166, 169 i 170.

Komentarz do Art. 164.

Przepis określa obowiązki depozytariusza związane z przekazywaniem organowi nadzoru informacji o działaniach funduszu i stwierdzonych nieprawidłowościach. Informacje te mają być przekazywane niezwłocznie, czyli bez zbędnej zwłoki po dokonaniu oceny lub stwierdzeniu określonego problemu.

W pierwszej kolejności depozytariusz zawiadamia organ nadzoru o wszelkich działaniach i zaniechaniach funduszu, które w jego ocenie mogą oznaczać naruszenie prawa albo postanowień statutu funduszu. Obowiązek obejmuje także sytuacje, w których interesy członków funduszu nie są, w ocenie depozytariusza, należycie uwzględniane. Przepis wiąże więc obowiązek informacyjny nie tylko z formalnym naruszeniem prawa lub statutu, lecz również z oceną sposobu uwzględniania interesów członków funduszu.

Drugi obowiązek dotyczy nieprawidłowości związanych z ustalaniem przez fundusz określonych wartości. Depozytariusz musi poinformować organ nadzoru o nieprawidłowościach w ustaleniu wartości aktywów netto funduszu, wartości jednostki rozrachunkowej oraz wysokości stopy zwrotu, wskazanych w art. 166, 169 i 170.

Znaczenie praktyczne przepisu polega na stworzeniu obowiązkowego kanału przekazywania organowi nadzoru informacji o możliwych naruszeniach, nieuwzględnianiu interesów członków funduszu oraz błędach dotyczących podstawowych wielkości związanych z działalnością funduszu. Rolą depozytariusza jest w tym zakresie niezwłoczne poinformowanie o dostrzeżonych okolicznościach, gdy spełniają one przesłanki opisane w przepisie.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt uchwalony przez Sejm Rzeczypospolitej Polskiej, Dziennik Ustaw z 2024 r. poz. 1113.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

Art. 163.Art. 165.