Art. 208zzg. Wydanie rejestru aktywów

Niezwłocznie po dniu połączenia depozytariusz każdego funduszu przejmowanego oraz inne podmioty przechowujące aktywa funduszu przejmowanego wydają depozytariuszowi funduszu przejmującego rejestr aktywów i przechowywane aktywa funduszu przejmowanego oraz dokumenty związane z wykonywaniem obowiązków depozytariusza, chyba że przepisy prawa państwa macierzystego funduszu przejmowanego stanowią inaczej, i informują o tym towarzystwo.

Komentarz do Art. 208zzg.

Przepis określa czynności wykonywane niezwłocznie po dniu połączenia funduszy. Obowiązek ten dotyczy depozytariusza każdego funduszu przejmowanego, a także innych podmiotów, które przechowują aktywa takiego funduszu. Podmioty te muszą wydać depozytariuszowi funduszu przejmującego trzy kategorie elementów:

rejestr aktywów funduszu przejmowanego,
przechowywane aktywa tego funduszu,
dokumenty związane z wykonywaniem obowiązków depozytariusza.

Wydanie obejmuje zarówno informacje ujęte w rejestrze, jak i same aktywa oraz dokumentację dotyczącą realizacji obowiązków depozytariusza. Odbiorcą wszystkich tych elementów jest depozytariusz funduszu przejmującego, co pozwala na przekazanie mu danych, składników majątkowych i dokumentów związanych z funduszem przejmowanym.

Przepis przewiduje wyjątek, jeżeli przepisy prawa państwa macierzystego funduszu przejmowanego stanowią inaczej. Oznacza to, że wskazany sposób wydania nie ma charakteru bezwzględnego w każdym przypadku, lecz może zostać zmodyfikowany przez właściwe przepisy tego państwa. Niezależnie od samego wydania, podmioty dokonujące tych czynności mają również obowiązek poinformować o nich towarzystwo.

Znaczenie praktyczne regulacji polega na wskazaniu momentu działania, zakresu przekazywanych elementów, podmiotu, któremu są one przekazywane, oraz dodatkowego obowiązku informacyjnego. Przepis porządkuje zatem przekazanie aktywów, rejestru i dokumentacji po połączeniu, z uwzględnieniem ewentualnych odmiennych regulacji prawa państwa macierzystego funduszu przejmowanego.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt uchwalony przez Sejm Rzeczypospolitej Polskiej, Dziennik Ustaw z 2024 r. poz. 1034.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

Art. 208zzf.Art. 208zzh.