Art. 208zzc. Plan połączenia

Plan połączenia zawiera dodatkowo:

1) wskazanie przepisów regulujących nabycie przez uczestników funduszy przejmowanych jednostek uczestnictwa funduszu przejmującego;

2) wskazanie zasad przenoszenia aktywów funduszu przejmowanego do funduszu przejmującego;

3) statut, prospekt informacyjny funduszu przejmującego oraz:

a) kluczowe informacje - w przypadku udostępniania przez ten fundusz kluczowych informacji wszystkim inwestorom albo

b) kluczowe informacje i kluczowe informacje dla inwestorów - w przypadku udostępniania przez ten fundusz kluczowych informacji dla inwestorów inwestorom innym niż inwestorzy indywidualni, albo

c) kluczowe informacje dla inwestorów - w przypadku zbywania przez ten fundusz jednostek uczestnictwa wyłącznie inwestorom innym niż inwestorzy indywidualni oraz udostępniania tym inwestorom kluczowych informacji dla inwestorów.

Komentarz do Art. 208zzc.

Przepis określa dodatkową treść planu połączenia funduszy. Wymagane elementy odnoszą się do sytuacji, w której jednostki uczestnictwa funduszu przejmowanego mają zostać nabyte przez uczestników funduszu przejmującego, a aktywa funduszu przejmowanego mają zostać przeniesione do funduszu przejmującego.

Plan połączenia powinien wskazywać:

przepisy regulujące nabycie przez uczestników funduszy przejmowanych jednostek uczestnictwa funduszu przejmującego;
zasady przenoszenia aktywów funduszu przejmowanego do funduszu przejmującego;
statut i prospekt informacyjny funduszu przejmującego, a także właściwy rodzaj informacji przeznaczonych dla inwestorów.

W zakresie informacji dla inwestorów plan powinien zawierać kluczowe informacje, jeżeli fundusz przejmujący udostępnia je wszystkim inwestorom. Jeżeli kluczowe informacje dla inwestorów są udostępniane inwestorom innym niż inwestorzy indywidualni, wymagane są zarówno kluczowe informacje, jak i kluczowe informacje dla inwestorów. Natomiast gdy jednostki uczestnictwa są zbywane wyłącznie inwestorom innym niż inwestorzy indywidualni, a tym inwestorom udostępnia się kluczowe informacje dla inwestorów, plan obejmuje ten ostatni dokument.

Przepis zapewnia więc, aby plan połączenia przedstawiał nie tylko sposób przeprowadzenia operacji dotyczącej jednostek uczestnictwa i aktywów, lecz także podstawowe dokumenty funduszu przejmującego. Zakres informacji zależy od tego, jak fundusz przejmujący udostępnia informacje i do jakiej kategorii inwestorów kieruje swoje jednostki uczestnictwa. Dzięki temu plan wskazuje dokumenty właściwe dla konkretnego modelu informowania inwestorów.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt uchwalony przez Sejm Rzeczypospolitej Polskiej, Dziennik Ustaw z 2024 r. poz. 1034.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

Art. 208zzb.Art. 208zzd.