Art. 208f. Wydanie aktywów depozytariuszowi

Depozytariusz funduszu przejmowanego oraz inne podmioty przechowujące aktywa funduszu przejmowanego wydają depozytariuszowi funduszu przejmującego rejestr aktywów i przechowywane aktywa funduszu przejmowanego oraz dokumenty związane z wykonywaniem obowiązków określonych w art. 72, niezwłocznie po dniu, o którym mowa w art. 208e ust. 1 albo 2.

Komentarz do Art. 208f.

Przepis określa obowiązek przekazania informacji, aktywów i dokumentacji związanych z funduszem przejmowanym do depozytariusza funduszu przejmującego. Obowiązek ten spoczywa zarówno na depozytariuszu funduszu przejmowanego, jak i na innych podmiotach, które przechowują aktywa tego funduszu. Oznacza to, że przekazanie nie ogranicza się do czynności wykonywanych przez samego depozytariusza, lecz obejmuje każdy podmiot przechowujący aktywa funduszu przejmowanego.

Zakres przekazania obejmuje trzy kategorie:

rejestr aktywów funduszu przejmowanego,
przechowywane aktywa tego funduszu,
dokumenty związane z wykonywaniem obowiązków określonych w art. 72.

Wszystkie te elementy mają zostać wydane depozytariuszowi funduszu przejmującego. Przepis wskazuje przy tym konkretny moment wykonania obowiązku, czyli niezwłocznie po dniu, o którym mowa w art. 208e ust. 1 albo 2. Nie ustanawia odrębnego terminu liczonego w dniach, lecz wymaga działania bez zbędnej zwłoki po wskazanym dniu.

Znaczenie praktyczne regulacji polega na zapewnieniu ciągłości dostępu do rejestru, aktywów i dokumentacji funduszu przejmowanego po przejęciu zadań przez depozytariusza funduszu przejmującego. Przepis rozdziela też role uczestników tego procesu, wskazując, kto przekazuje poszczególne składniki oraz komu mają one zostać wydane. W odniesieniu do dokumentów zakres przekazania jest powiązany z obowiązkami określonymi w art. 72, bez rozszerzania go na dokumentację niewskazaną w tym przepisie.

Komentarz ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej.

Tekst przepisu: akt uchwalony przez Sejm Rzeczypospolitej Polskiej, Dziennik Ustaw z 2024 r. poz. 1034.Indeks rzeczowy, tytuł redakcyjny i interpretacja przepisu: Kancelarium.

Art. 208e.Art. 208g.